1.你好老师，计提工资的时候个人缴纳的部分没有做计提，在扣纳社保的时候还没发工资是做其他应收吗？ 2.预付账款挂账时间太久会有什么影响？ 3.预付账款我可以用油票和餐饮票低报销吗？

你好老师，问1.合作社地里管理人员预支地里水电及其它支出费，没有发票，是挂预付账款-预支费用人员；还是挂其他应收款-预支费用人员；问2.合作社雇的临时工有的干几天有的干几个小时，没有劳务发票，做工资里面可以吗，个税需要申报吗

如果我8月份开始从公户发工资，但是现在公司还有人没交社保和公积金，那我就把交社保和公积金的人的工资从公账走，没交的我就让老板私下转，还有就是有两个人的社保挂在我们公司，我们公司可以做代缴社保吗，到时候让他们每个月转钱到公账，收到时，借：银行存款，贷：其他应付款；扣税时，借：其他应付款，贷：银行存款，您看我之后这样改可以吗，有什么地方不妥吗，会存在风险吗？

老师，在2021年计提社保的时候把个人部分的社保也计提到应付职工薪酬里了这个要怎么弄呢？我是先借管理费用200，其他应收账款100，贷应付职工薪酬300，缴纳社保的时候借，应付职工薪酬300，贷银行300，然后发放工资的时候，借应付工资500，贷其他应收100银行400，这样有问题吗？

1.你好老师，计提工资的时候个人缴纳的部分没有做计提，在扣纳社保的时候还没发工资是做其他应收吗？ 2.预付账款挂账时间太久会有什么影响？ 3.预付账款我可以用油票和餐饮票低报销吗？

老师好， 您帮我看看，公司交社保分录这样做对吗，还有更简练的分录吗？1、企业计提社保时，做如下分录， 借：管理费用-社会保险费（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）。 2、实际发放工资时，扣回个人应负担的部分， 借：应付职工薪酬-工资（应发数）， 贷：其他应收（付）款--社会保险费（个人部分）， 银行存款/现金（实发数）。 3、企业实际上缴社保的时候， 借：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）， 其他应收（付）款-社会保险费（个人部分）， 贷：银行存款/现金。