老师，请问，费用需要做进项转出，对方开了负数发票，那么需要做哪些分录呢？

老师，对方是开了一张负数发票，然后又开了一张正确的正数发票

你好；    意思之前发票开错了吗  

之前有做预付款

是的，开的专票，然后抵扣了

你好；  我看看你原来分录。   好判断； 开两个发票 是因为开错了吗   

借，管理费用，进项，贷，预付账款

你好； 借管理费用贷进项税转出；  借预付账款贷管理费用 ； 收到  正确发票   借，管理费用，进项，贷，预付账款

进项转出不能用负数是吗？

你好 ；  是的； 这个是正数哈   

那收到红字发票能一笔做吗？我看老师做了两笔

你好 ；  做了  第一笔转出； 第二笔红冲； 第三笔 正确收到发票的 一笔   

转出和冲红可以做一笔吗？

你好； 你可以合并做哈； 我 给你做两笔是让你理解 思路   

我们管理费用不能做贷方，那么转出和冲红可以做：借，预付，管理费用，贷，进项转出？

你好 ；你做借方负数即可；    

那我上面的分录是对的吗？

你好；  不对哈 ； 你分录这样做 ； 你科目都不平的  

我刚说错了，是借，预付，管理费用负数，贷，进项转出