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应交增值税=销项减去进项+上期留底-进项税额转出

2023-03-30 13:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-03-30 13:16

同学您好，是的没错，是这样的应交增值税=当月销项-当月进项-上月留抵-预交税款

快账用户7670 追问 2023-03-30 13:22

上期留底是哪个数据

齐红老师解答 2023-03-30 13:26

同学您好，一般应交税费为负数时就是留底税额

同学您好，是的没错，是这样的应交增值税=当月销项-当月进项-上月留抵-预交税款

2023-03-30

您好这样理解正确的

2021-03-31

您好，一般纳税人进项大于销项可以不做分录，销大于进项，说明要缴税，做以下结转分录借；应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷；应交税费-未交增值税

2020-12-14

你好，对的是的，是这么做的。

2022-05-17

月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

2023-08-07

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