应交增值税额本期发生额=销-进+进项税额转出吗？因为留底退到进项税额转出，这样算吗
你好，对的是的，是这么做的。
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Q
上期留抵税为7592.92，退税 进项税额转出 借:应交税费-增值税(进项税额转出) 贷:应交税费-增值税(进项税额) 进项税额转入留抵税额 借:应交税费-增值税(留抵税额退税) 贷:应交税费-增值税(进项税额转出) 收到退税 借:银行存款 贷:应交税费-增值税(留抵税额退税) 分录对吗？
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老师，留底退税分录是不是这样做，借应交税费—进项税额转出，贷应交税费—转出未交增值税，收到款项，借银行存款，贷应交税费—进项税额转出，这样就可以了
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应交增值税额本期发生额=销-进+进项税额转出吗？因为留底退到进项税额转出，这样算吗
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老师，收到留抵退税我可以这样做吗？ 借银行存款 贷应交税费-应交增值税-进项税额 因为此前进项和销项都没转到转出未交增值税科目里
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收到增量存量留底退税款，分录借银存款，贷应交税费-应交增值税-进项税额转出，借应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷应交税费-应交增值税-进项税额，这样对吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，所有留抵都退到这个月了，应交增值税就多了
你好，对的是的，你没有抵扣的了，需要交税。
假如其中一个月是负数销-进=负数，1-4月累计的要减掉这个负数吧，还是负数就为0
对的是的，是这么做的。
1-4月累计的要减掉这个负数吧，还是负数就为0
二选一哦老师
留抵不要交税吧，下次是不是直接抵减
你好，留底要么退税，要么你抵扣了，这是强制的。
1-4月累计的要减掉这个负数吧，还是负数就为0，老师，这个选哪个
负数为0吧
你好，销项减去进项，减去上期留抵，这个上期留底不就是负数吗。
他会在你的上期留底里面显示的，你看一下你的主表。
打个比方一月份销项 30 进项 40 ，留抵10 二月份 20 进项10 ，2月份就不用交了
其实就是实际缴纳的 未交增值税吧
啊对的是的是这么做的。