比如会计利润100,计算所得税25,税收口径比如缴纳了30,这种就属于提前缴纳的以后可以递减5,递延所得税资产 会计1000,计算所得税250,税收口径200,相当于现在缴纳少了以后补,递延所得税负债

为什么会产生递延所得税资产和递延所得税负债?这个例题有点理解不了?税法上是少交,但是实际不是按照会计做账,以后还要补是什么意思?
老师,我知道资产小抵大纳的口诀,但是不懂什么是需要用到递延所得税资产或是递延所得税负债,分不清用哪个科目?这个递延所得税资产是不是相当于档期而言还是以后期间而言的,是表示税局欠了我的钱,所以形成资产的意思吗?如果是负债的,就是我欠税局的钱,是不是这个道理,麻烦老师转成大白话跟我解释解释
老师这题解释下嘛!合并不是可以计提递延资产么?同时减少商誉!所得税也会变这点是什么意思
老师你好,所得税那章递延所得税资产和负债可以这样理解不?拿交易性金融资产举例,交易性经融资产公允价值变动上升会增加利润,利润多就要多缴税,但是税法上不认虚增资产,所以先不用交虚增部分,现在账上确定一笔递延所得税税负债,以后售出实现利润再缴税,理解成会计上要交暂时没交欠着的负债可以不?
无形资产的加计扣除不形成递延所得税资产还是负债?但是要调减应纳税所得额有点搞不懂意思是税法规定了,我会计上少扣了一部分,那按税法的来就还要多扣折旧这个算永久性差异吗因为不确认递延所得税,递延所得税都是暂时性差异
淘宝购买的包装箱用于生产,报销的时候要附哪些附件,付款记录,发票,购买记录要吗
法人未在公司实际任职,在外地上班,但公司每个月给她三千,这有什么问题不
你好 数控机械设备有限公司想着申请高新技术企业 有什么要求
老师,有客户想开运输公司,是注册个体户好还是小规模纳税人好
老师,个人开给我们公司发票,怎么缴税
老师,麻烦咨询一下就是工资是直接银行发到员工卡上的,这种还需要员工在工资表上签字吗
出口税务,我公司与甲方(国内企业)签环保设备合同,项目地在国外,设备出口国外,,我公司是否不涉及免退税问题?只有甲方有免抵税问题
我公司是做京东家电的统装的,主要是在川渝地区,统装内容是:门头吧台背景墙以及展台制作。这些项目很多,一年有200个左右,但是金额小,大部分是几万元,不过也有少数是10万元以上的,工期大都很短,几天时间就完工,长的也就十几天。不过也偶尔有大项目是一两个月完工的。京东家电项目就是在京东电商平台上面接单。这种情况应该开什么发票呢?
老师您好,请问我们卖车给客户,为了领补贴,我们找第三方汽车店帮忙开客户机动车票107300元,客户直接付款107300元给第三方公司。我们把机动车调拨票开给对方,票价106500元,第三方回款给我们106500元,那我们怎么做账呢?
去年的费用发票可以入今年的账吗
那例如图片这个例题,会计上是计提20的折旧,但是税法上是可以计提40的折旧,那按理我不是多交了吗?这里怎么说少交了呢?
会计费用20,税收费用40 就属于税法缴纳小于会计,递延所得税负债
我的意思是,会计上是20,我做账报税的费用是20,那不是相当于我这次缴税的利润总额是多一点的,那又跟税法比,我是少交的啊,后面补什么呢?
你不是考虑递延所得税吗? 差异就是暂时性差异吧,原值固定,折旧不一样,最终都会补上