请问小规模公司开具5%税率的专票吗？差额征税和全额征税开具有什么区别？

打错了，这个是劳务派遣的吗？

不是劳务派遣，是小规模销售建筑材料的公司

你好，这个税率开错了，应该是1%的。

材料没有差额征税

意思说不能开具5%的专票？只能开具1%的，或3%的？

对的，是的，是这么做，是这么理解。

请问专票选择开具3%的税率，普通票开具是1%的税率，那季度超30万时，怎样交增值税？

你好，普通发票1%交税，专票按照3%。

请问什么公司才能开具差额征税发票？

劳务派遣的才可以。或者是旅游。

请问企业所得税要先计提吗？可以在第一季不计提，等第二季度月头申报企业所得税时提示预交多少企业所得税，在第二季度直接扣费时才做分录吗？

你需要交在季度末就计提 不需要交就不用管了。

但是不会计算需要计提多少，小规模按多少税率计提？

利润总额减去之前年度亏损）*5% 利润在300万以内的，按照这个来。

今年企业所得税没有减免了吗？上年减后按2.5%