老师好，请问我们是小规模企业，开票的金额没有超季度额度，属于免缴增值税，这样中情况下，凭证上的销项税额月底结转时需要结转吗，如需要结转请问应结转到什么明细科目？
你好，结转到营业外收入里面的。
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老师好，请问，公司小规模季报，某一季度增值税为负数，因为开了红冲发票，正数税额＜负数税额，该季度只开了普票，就算没有开负红冲发票，该季度正数金额是小于30万的，免征增值税。那么请问这个情况下，还需要将该季度的 负数增值税额 转入营业外收入吗，如果需要，请问分录是什么呢
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想问下我这家小规模企业这个季度开了600多万的普票，开的是免税的，不用交增值税，但是报增值税的时候上面有本期免税额，这个免税额需要结转到营业外收入吗
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老师好，请问我们是小规模企业，开票的金额没有超季度额度，属于免缴增值税，这样中情况下，凭证上的销项税额月底结转时需要结转吗，如需要结转请问应结转到什么明细科目？
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老师月末增值税的账务处理怎么做账？您看下面的分录是这样吗 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税(销项税额) 贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款 问题1:如果进项多，有留抵的进项还用月末结转增值税吗？ 问题2:月末结转到未交增值税，只是针对进项和销项两个明细吗，如果其他增值税三级科目也有余额，需要结转吗？ 问题3:问什么要做这样的结转，月末我直接根据进项销项的差额，直接结转到应交税费-未交增值税，可以吗 麻烦老师按顺序回答，谢谢，辛苦
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老师，我想问一下小规模免季度没有超过开票额度，不需要缴纳增值税的时候，把那个增值税结转到哪个科目呢？
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二级科目可以写其他。
谢谢老师
不用客气，工作愉快。