老师好，请问我们是小规模企业，开票的金额没有超季度额度，属于免缴增值税，这样中情况下，凭证上的销项税额月底结转时需要结转吗，如需要结转请问应结转到什么明细科目？
你好，结转到营业外收入里面的。
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老师好，请问，公司小规模季报，某一季度增值税为负数，因为开了红冲发票，正数税额＜负数税额，该季度只开了普票，就算没有开负红冲发票，该季度正数金额是小于30万的，免征增值税。那么请问这个情况下，还需要将该季度的 负数增值税额 转入营业外收入吗，如果需要，请问分录是什么呢
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想问下我这家小规模企业这个季度开了600多万的普票，开的是免税的，不用交增值税，但是报增值税的时候上面有本期免税额，这个免税额需要结转到营业外收入吗
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老师好，请问我们是小规模企业，开票的金额没有超季度额度，属于免缴增值税，这样中情况下，凭证上的销项税额月底结转时需要结转吗，如需要结转请问应结转到什么明细科目？
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老师月末增值税的账务处理怎么做账？您看下面的分录是这样吗 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税(销项税额) 贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款 问题1:如果进项多，有留抵的进项还用月末结转增值税吗？ 问题2:月末结转到未交增值税，只是针对进项和销项两个明细吗，如果其他增值税三级科目也有余额，需要结转吗？ 问题3:问什么要做这样的结转，月末我直接根据进项销项的差额，直接结转到应交税费-未交增值税，可以吗 麻烦老师按顺序回答，谢谢，辛苦
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老师，我想问一下小规模免季度没有超过开票额度，不需要缴纳增值税的时候，把那个增值税结转到哪个科目呢？
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老师，您好！请教一下您 公司没有食堂，去小餐馆包餐收到普通发票，入账职工福利费，请问需要缴纳个税吗？ 麻烦老师指导一下，谢谢
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有一笔预付款现在拿到发票了，怎么做帐？
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老师好，公司法人十一出去旅游的住宿费餐费可以做在差旅费马
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老师好问题1、9月份刚开设的制造公司，产品还要进出口，目前没有销售还在调试，只有进项费用支出，老板很多不从公司账上走，我很头疼。10月报税怎么报？2、买的铝板不是作为销售产品的原材料，是买回来自己焊接作为车间工人的工具台。这个材料计入什么科目，会计分录怎么做呀。3、新手小白很焦虑，希望老师帮忙加速学会？我目前很着急看哪些课呢！谢谢，我本人工资个税申报没有问题，我现在就是着急1、做账！科目怎么设置2、固资折旧3、10月报季度税怎么弄 ！感谢老师谢谢很期待
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老师，有个员工他9月实际工资是5800，10月实际工资是1000，但是他离职了。我就昨天分两笔把这两个月工资给他了。我就按5800给九月报个税 按1000十月报个税就行是吧，九月份交的个税等汇算清缴的时候会退回来，认真看问题，不懂的千万别回复我
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朴老师，请问我们从国外购入产品，海关缴款书是双抬头的，付外汇都是贸易公司支付，我们给贸易公司付货款。我们记库存商品的时候，都需要什么资料？
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老师，小规模纳税人开具服务类的发票填写申报表的时候是不是填到第十栏的小微企业免税销售额不含税额，然后就是再填到下面的有一个20栏的那个小微企业免税额，税额三个点的税额填到那个地方，是不是就只填这两个地方就可以，第三季度只开了九万多的普票
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公司一直没有开过票的怎么报工资薪金？
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老师 麻烦问下哈就是我们正常是9月份发8月份的工资哈。我应该是10月份申报8月份的工资，现在有个同事是9月30号离职，而且9.30号把9月份10月的恭工资也一块发了，相当于我9月份发了8.910三个月的。而且9月的社保已经交了，10月社保没交，我是不是本期申报个税的时候可以把这3个月的实一块申报啊
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二级科目可以写其他。
谢谢老师
不用客气，工作愉快。