就差计提盈余公积及一个科目的调整（应收款科目调成应收股利科目），请问老师这两部分的调整对资产负债表和利润表的影响大吗？

你好，这个对资产负债表是有影响，但是对利润表没啥影响。

2023-04-03

思路确实有些问题冲回原来计提利息的分录：借：其他应付款 — 某股东（计提的利息金额）贷：开发间接费用 — 借款利息由于开发间接费用最终计入存货，冲回开发间接费用会使存货成本减少：借：存货（红字，冲回的利息金额）贷：开发间接费用 — 借款利息（红字）

2024-09-27

这个仅仅是投标使用，忽悠过去就是了哈

2023-02-03

调整以前年度损益后，若数据未正确同步到相关报表，可能是因为调整分录没有全面更新。确保所有涉及损益和权益变动的分录都已同步至报表。检查调整分录是否准确无误地更新了未分配利润，并相应调整了期初余额，以保持报表间的勾稽关系。如有需要，重新核对分录及报表数据。

2024-09-20

您好，这是正确的。比如调以前年度的经营业支出，那么通过以前年度损益调整-营业外支出，然后转入未分配利润，而不能直接能营业外支出

2021-10-29

快账用户1725 追问 2023-04-03 14:49

请问老师，我这边按照利润表计提权益法投资收益是可以的吧，既然对利润表没有影响的话。

齐红老师解答 2023-04-03 14:51

您好，您是有投资是做这个公司的股东，是吗？然后要在账上反映这个公司的所占比例吗？

快账用户1725 追问 2023-04-03 14:52

对的老师

齐红老师解答 2023-04-03 14:53

如果您是权益法的话，是要确认这个投资的收益。

快账用户1725 追问 2023-04-03 15:14

那我能按照财审的这个初稿，就差计提盈余公积及一个科目的调整（应收款科目调成应收股利科目），这份利润表确认吗？

齐红老师解答 2023-04-03 15:20

你好，可以的，可以这样操作。

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