演示账套

一季度一月份在电子税务局代开的专票41万，二月份要开普票！去税务局领了税务uk开普票7万多！申报的时候专票自动带出来在代开！普票开的7万多应该填在哪里？

2023-04-04 16:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-04 16:30

你好，在第一行和第三行里面填写。然后减免的2%代主表应纳税减征额，还有减免明细表本期发生额实际抵扣金额里面。

快账用户4516 追问 2023-04-04 16:33

是在其他增值税发票不含税销售额第3列填吗？

齐红老师解答 2023-04-04 16:33

对的，是的，第一行等于第二行加第三行。l

快账用户4516 追问 2023-04-04 16:34

是这样吗？

齐红老师解答 2023-04-04 16:35

啊，你的应纳税减征额这个怎么算的。

快账用户4516 追问 2023-04-04 16:37

开普票72613不是百分之三减按1吗

齐红老师解答 2023-04-04 16:39

你好。你的专票开的是百分之3的吗？

快账用户4516 追问 2023-04-04 16:40

专票是电子税务局代开的已经交过了

齐红老师解答 2023-04-04 16:41

你好，那就可以的，可以这么做的。

快账用户4516 追问 2023-04-04 16:42

专票是不是也应该按1%开啊！

齐红老师解答 2023-04-04 17:03

你好你看你发票税率的

你好，在第一行和第三行里面填写。然后减免的2%代主表应纳税减征额，还有减免明细表本期发生额实际抵扣金额里面。

2023-04-04

刚咨询了税务局，他们说如果发票开预收款税率就是不征税，不需要申报，等收到款再申报。但是我们实际是收到款了。那我们需要怎么做呢？发票需要冲销重新开吗？还是直接手动填写到电子税务局申报？

2022-10-18

只申报10万的专票收入就是了

2022-05-23

同学你好你申请增量的是这个专票吗

2022-09-19

小规模：1 季度开专票 18 万，主表第 2 栏填 18 万；第 1 栏填（当期全部销售额−18 万），不用填负数。一般纳税人：附表一 “开具专票” 填 18 万，“未开具发票” 填−18 万（一正一负）。保存不上：系统不让填负数 / 比对异常，带资料去大厅申报即可。不用重复交税，也不用在 4–6 月扣减。

2026-04-13