同学你好 问题表述再清楚一些
长期股权投资的,合并资产负债表,合并利润表的调整和抵消分录要怎么做a
老师,合并报表中的这个调整分录和抵消分录有什么区别呀,一直分不清楚
老师,你好,合并报表的底稿中调整分录(调整分录和抵消分录并一起)上资产负债表的未分配利润调整抵消的数据是直接取调整抵消分录的吗?
老师你好,这个是我们公司的合并抵消分录和合并底稿,麻烦帮忙看一下底稿中资产负债表的未分配利润调整分录那两列数据对不对?这个数不是直接取的调整分录的数据,而是取的合并底稿倒数第二行的数据,这个模板是之前公司给的,不懂为什么要取那个数,这样对不对?
学到合并报表,要写调整分录和抵消分录,合并报表太难了搞不清楚这两个,调整分录是正方向做账,抵消分录是反方向做账的,是这样吗
老师,出口发票上有的退税有的不退税,进项发票光开了要退税的,需要怎么做分录
公司团建费用,会计分录怎么做?
老师,我把上月所有销售货物的增值税销项税错记成带认证进项税了怎么办,但是缴纳增值税的时候是看成销项税去计算了,税没交错,账都记错了
我做工资和社保的时候计提是借管理费用工资,贷应付职工薪酬、应交个税、代扣个人社保,借管理费用社保(公司部分)、个人社保,贷银行存款,发放工资的时候借应付职工薪酬、应交个税,贷银行存款 这样不对嘛
老师请问我们开票信息上的电话号码写错了,怎么休改
计入固定资产-集装箱,折旧年限是多少年
老师,印花税是按次申报,还是怎么申报,计税基础是什么
老师售价法和计划成本法是一样的就是科目不同
公司购买集装箱用于仓库使用,会计分录怎么做
老师,出口退税发票,有的退税有的不退税怎么做分录
就是合并底稿未分配利润调整抵消数也是和其他项一样取调整抵消分录的数据吗?因为我看审计TB表的用利润表调整抵消数推算出来,不是直接取调整抵消分录的数据
同学你好 有具体数据吗
有的,稍等,我开一下电脑
好像审计做调整分录的时候,全资子公司用成本法,不是全资的才是用权益法(还原权益法核算)。最好一张图片是调整抵消分录里面所有涉及到未分配利润的分录
然后调整分录那两列,利润表的数据都是求和的,没有像做利润表那样,营业利润=收入-成本费用等