老师好:请问我家收到的货款，因为业务没有完成，就没有给对方开票，一直在应收账款的贷方挂着，现在双方协商把之前的货款退了就可以，领导用微信给退的，我走现金可以吗？

老师:我挂应收账款那家，我走现金可以吗？34000多。

可以的，但是要体现法人付款这一步

老师:能给我做个分录吗？

借应收账款贷其他应付款 借其他应付款贷库存现金

老师:第一个分录，怎么做原始凭证呢？还是不用做原始凭证？

您原来的凭证是怎么挂账的

原来的凭证是对方给的货款，根据银行的电汇凭证挂的呀！

分录是什么？是不是挂的应收账款借方负数

是挂的预收账款。的哦

老师:是挂应收账款的贷方。

那就对了，那我上一位回答的分路是没有问题的。退还的时候增加应收账款借方。这样应收账款就行了。

然后付给法人的钱要在其他应付款里。

老师:你的分录是对的，但是我不知道第一个分录用不用在写张原始凭证？也不知怎么写。

可以让老板提供支付的截图。也算是原始回单。

诶呀，老师截图的话时间有点长了，再说34000元也不是一次就能划过去的，有点麻烦，老师还有没有别的办法？

你只能这么操作。肯定要通过其他应付款，法人这个科目。只不过是选择是现金还是银行支付而已。

老师:是法人代付的，我只能走现金，因为没有通过我家银行走，就是第一笔分录不知道怎么写原始凭证。

可以通过银行转给法人，已报销的形式。第一个分录直接写就行啦，让法人提供付款截图。

老师:我给法人现金行吗？第一个分录没有截图，我写个原始凭证上说明一下行吗？