老师，小规模纳税人，未开票收入这个季度申报了，填写的小规模纳税申报表的第10行，下个月针对这部分销售收入又开票了，开的专票，那下个季度申报的时候在第2行填写，但是上个季度已经申报了这部分税，怎么能将上个季度的扣减呢？能在第10行填写负数冲掉上个季度的这部分税额吗？
您好，同学，到时候在无票收入的地方把之前的金额填为负数就可以了
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老师，我们是小规模纳税人，公司这个季度开过10万的发票，一个季度是30万的免税额是吧？现在要申报这个季度的增值税，这个增值税申报表怎么填写？10万填写在哪里？是填写在第一栏吗？ 那30万免税额需要填吗？
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老师,我是小规模纳税人,上个季度开了一张税率3%的专票,这个季度冲红重开,申报的时候怎么填这个负数金额
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假如小规模纳税人在第三季度申报了未开票收入10万元，第四季度这10万元未开票收入又开了发票，另外还开了30万发票，第四季度的纳税申报表上收入要填多少？是30万吗？
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请问老师，小规模纳税人，更正申报2021年4季度增值税，开过专票和普票，还有未开票收入，那么我的专票部分是不是填写在第二行，普票部分填写在第一行，未开票部分+专票+普票合计填写在第一栏，未开票部分不单独反映？按季度申报，已超45万
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老师，我小规模上季度我有80万未开票收入，我申报时填了不含税收入，那就相当于少了税的部分。这个怎么处理呢？我能不能抱在这个季度呢
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被确认投资方已宣告但尚未发放的现金股利应在资产负债表列入哪个项目
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钱是没有转老板账户，只是帮他支付了材料款。
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老师，你好！公司账户直接帮工程老板走材料款，相当于公司借款给他走材料款，这笔应交怎么做账呢？
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5月2日某公司销售商品不含税货款3000元（增值税率13%），收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日，公司将该票据到银行申请贴现，银行规定的贴现率为8% 。 要求： （1）计算贴现款； （2）编制贴现时的会计分录； （3）企业为什么要贴现？
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奢侈品的发票可以抵扣企业所得税吗？
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经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的分录＋数字
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按增值税15000元的7%和3%分别计提城建税和教育费附加
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老师，那我上个月做账务处理的时候，借，银行存款，贷方主营业务收入，应交税费应交增值税50，还做了一笔，借，应交税费应交增值税，贷营业外收入—税收减免，那下个季度缴纳的时候这笔营业外收入就不对了，要冲掉吗？还是怎么结转？
您好，同学，把借，应交税费应交增值税，贷营业外收入—税收减免冲掉
好的，谢谢老师
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