企业所得税去年12月是-5000，汇算清缴因为3000无发票调增，调整后是-2000，今年第一季度无经营，那企业所得税报表里的利润总额是填写-2000还是-5000

2021年4月时，也就是需要申报第一季度企业所得税时，可以先弥补去年的亏损吗？但是现在还没有进行企业所得税汇算清缴呢，在汇算清缴之前先申报第一季度企业所得税时，在哪里哪个报表填写去年的亏损数额？还是需要等到第二季度申报第二季度企业所得税时再填写去年的亏损额？

企业所得税去年12月是-5000，汇算清缴因为3000无发票调增，调整后是-2000，今年第一季度无经营，那企业所得税报表里的利润总额是填写-2000还是-5000

老师您好，我今天做企业所得税汇算清缴，A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）中是负数，因为2022年第一季度盈利了，所以交了2000多的企业所得税，但是2022年最后三个季度处于亏损状态，导致2022年整年净利润为负数，所以，现在汇算清缴会把第一季度交的2000多的企业所得税退给我们吗

老师：您好！想请教一下，去年第四季度企业所得税申报的数据是营业成本363254，利润总额是379187，后来申报后调金蝶账，（把营业成本调成363838，利润总额为383371）今年5月份申报的2022年度企业所得税汇算清缴是以调整后的数据去申报的，现在第四季度申报的数据和我金碟账的数据不一样，是否需要修改2022年第四季度的企业所得税申报表？

比方，22年企业所得税年报是正数，23年12月未分配利润正3000元，23年12月利润本年负5000元，23年企业所得税调增7000元，那就是盈利2000元对吗，然后24年1月注销的时候，是不是只要利润是负3000元，那么我未分配利润就是0了，然后24年企业所得税就是负3000对吧。(因为我23年增7000元，盈利2000元，是不会延续加到24年企业所得税里面的，如果盈利是负2000才会负2000+负3000延续下去