比方，22年企业所得税年报是正数，23年12月未分配利润正3000元，23年12月利润本年负5000元，23年企业所得税调增7000元，那就是盈利2000元对吗，然后24年1月注销的时候，是不是只要利润是负3000元，那么我未分配利润就是0了，然后24年企业所得税就是负3000对吧。(因为我23年增7000元，盈利2000元，是不会延续加到24年企业所得税里面的，如果盈利是负2000才会负2000+负3000延续下去

2020年12月多计提了企业所得税，那么在2021年1月份缴纳完2020年第四季度企业所得税后，把多计提的调回来，分录作：借：应交税费-应交所得税 150元 贷：利润分配-未分配利润 150元 然后接下来的每个月，资产负债表本年利润的数和损益表的净利润老是相差150元，是我分录做错了吗？

企业22年有未分配利润20万但未做分红，企业已正常缴纳企业所得税，是否理解为在企业未做分红时，那么就不会产生股息红利税款呢，在23年后企业因成本 增加截至3月份利润为0是否可以理解为就不用分红了呢，利润表的利润可以结转下年吗

比方，22年企业所得税年报是正数，23年12月未分配利润正3000元，23年12月利润本年负5000元，23年企业所得税调增7000元，那就是盈利2000元对吗，然后24年1月注销的时候，是不是只要利润是负3000元，那么我未分配利润就是0了，然后24年企业所得税就是负3000对吧。(因为我23年增7000元，盈利2000元，是不会延续加到24年企业所得税里面的，如果盈利是负2000才会负2000+负3000延续下去

你好，因为23年发生了退企业所得税（22年交的多，计提的多）。用以前年度损益科目后，最后的报表中未分配利润-年初+净利润不等于未分配利润-年末，我就把以前年度损益科目换成了所得税费用科目1000元，23年利润是亏得，在利润表中所得税费用那栏就出现了负数，那再企业所得税汇算清缴时这个所得数费用的金额1000填在哪啊？

老师 我22年汇算亏了 -5928.75元，我23年利润表上也是亏了-1323026.18元，我24年2月份的利润表上 也是负的-2011785.15元，24年3月份也就是一季度我是有利润的 正的1281934.13元 我昨天把23年的汇算了 我早上过来看 补了22年的亏损 。我昨天纳税调增了47719.27元是因为没有发票 所以我调增了，我现在还要交所得税36789.83元，只补亏了 1134774.83元， 我都不会算了 能帮我算一下这个是对的吗