您好老师，公司20年以308800的价格购入一辆车，一年后因老板个人债务问题，对方以6万的价格私自过户了，上个月税局查到了，补了增值税，所得税还有滞纳金，我从20年一直计提着折旧，税局那边给按25%的折旧核定的价格，我这边不知道该怎么做账了，想寻求老师的帮助。

2x21年税前会计利润为100万元，所得税税率为25%(1)罚没支出10万元(2)国债利息收入6万(3)库存商品年初账面余额为50万，已提跌价准备12万;年末账面余额为56万，跌价准备为20万(4)某销售部门用的固定资产白2x20年初开始计提折旧，原价为200万(税务认可)无残值，会计上采用4年期年数总和法提取折旧，税法上则采取5年期直线法（5）2x19年7月1日以200万的开发成本结转某项自行研发的专利权并开始摊销，会计对该专利权按5年采用直线法摊销，税务上对开发费用则采用当期发生当期核销的方法，不予资本化(假设不考虑税法允许加计扣除50%的情况)(6)甲公司因产品质量担保确认了预计负债，年初余额为5万，当年新提了3万，支付了产品质量担保费用2.5万 老师，这表格里数值咋计算，有些我已经填了，但是不知道对不对，希望有个全计算过程

A公司2021年全年实现会计利润2000万元，公司适用的所得税税率为25%。公司2021年初，递延所得税资产借方余额为20万元，递延所得税负债余额为0。2021年发生的有关交易和事项中，会计处理与税收处理存在差别的有:1、2021年当年因合同违约支付违约金50万元，2、交易性金融资产成本700万元，期末公允价值为900万元，3、2020年12月31日投入使用的一台设备，原始价值605万元预计使用年限5年，残值5万元，税法规定使用年限10年，按直线法计提折旧，会计上采用双倍余额递减法。4、向关联企业捐赠现金5万元。假定按照税法规定，企业向关联方的捐赠不允许前扣除5、应支付违反环保法规定罚款120万元、税款滞纳金80万元。6、因售后服务预计销售费用50万元。7、期末存货的账面价值为2000万元，存货跌价准备75万元。假设除以.上事项外，没有发生其他纳税调整事项。要求:1、按双倍余额递减法计算上述固定资产各年折旧额及账面价值。2、计算应纳税所得额和当期应交所得税。3、计算确认递延所得税资产和递延所得税负债4、做相关的会计分录老师我问了很多次了，怎么还没

您好老师，公司20年以308800的价格购入一辆车，一年后因老板个人债务问题，对方以6万的价格私自过户了，上个月税局查到了，补了增值税，所得税还有滞纳金，我从20年一直计提着折旧，税局那边给按25%的折旧核定的价格，我这边不知道该怎么做账了，想寻求老师的帮助。

老师你回复的消息我都看到了，但是我追问不了，我只能重新向提问这是一个完整的题衡阳梦幻电器有限公司按生产需要,年初需要购置一条新生产线,并立即投入使用。该生产线购置价格为55000万元,可使用8年,预计净残值为3000万元,采用直线法计提折旧。该生产线投入使用时需要垫支营运资金6000万元,在项目终结时收回。该生产线投产后公司每年可增加营业收入25000万元,增加付现成本12000万元。会计上对于新生产线折旧年限,折旧方法以及净残值等的处理与税法保持一致。假设衡阳梦幻电器有限公司要求的最低报酬率为10%,公司适用的企业所得税税率为25%。要求:1.分别计算净现值、年金净流量、现值指数;2.评价该项目是否可行

老师好，公司之前融资租赁购入了一个大型设备，目前支付了30%的设备款，因为当时合同约定的金额是确定的，而且设备我们已经投用，所以我在账务处理时直接自己根据合同总额做了价税分离，按不含税价格暂估入了固定资产，并在次月开始计提折旧，那么我在在年度汇算以及给税局报年报的时候，需要对这个账进行调整吗