就是小规模纳税人第一季度未开票收入 13000元； 纳税申报报表： 小微企业免税销售额--13000千/1.01=12871.29 本期免税额是（13000*3%=390）还是（12871.29*3%=386.14）？ 入账做的主营业务收入（13000/1.01=12871.29）、那么增值税免税结转到营业外收入的是12871.29*1%=128.71，这样对吗

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• 老师，是这样的的，23年年底付给A一笔款付了57000元，有尾款3000元未付，但是对方开的60000元发票，一直挂账，然后现在对方说把之前的发票红冲了，开57000元给我们这样的话双方都平账，我之前做账 借原材料 53097.35 应交税费～待认证税额6902.65 贷银行存款57000 应付账款～A 3000 现在对方要把这张发票红冲，重新开一张金额57000的发票，不会做账了老师，这是2023年11月的，待认证税额也早就转成进项税额，原材料早已入到项目成本转为库存商品转到主营业务成本了

• 给公司开的劳务发票怎么代扣代缴

• 老师密码咋改，执照密码。以前的密码不知道。123456不对。

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