您好,借: 以前年度损益调整 (就是把以前年成本费用科目换成这个科目) 贷:未分配利润
老师,去年暂估的成本,今年有部分未取得发票,在今年汇算清缴时调增了,那么账务上暂估的应付账款如何处理呢?
想咨询问一下,暂估款无法取的发票,今年汇算清缴的时候调增了,账务上要怎么做分录
去年暂估的成本,今年来不了发票了,我要汇算清缴调增,分录怎么做呢 我当初暂估的时候贷应付账款,现在没有票了,我要怎么平账
请问去年暂估成本入账了,今年所得税汇算清缴的时候做纳税调增了,那这个暂估应付款的分录怎样做呢
老师你好,去年的暂估成本无法收回发票,汇算清缴的时候已经做了调增了,那这个暂估怎么做账
请问注册地海口美兰区,注册资金2000万的是去哪里打印机读档案和章程。需要带工商局盖章的。
老师,我们是个体工商户,然后现在因为基本上没什么成本,1到六月有29436的收入,申报个体经营所得是不是只能填减免,然后交400多的税金,
发生福利费是怎么做账? 第一种: 借:管理费用/销售费用—福利费 贷:银行存款 第二种: 借:管理费用/销售费用 贷:应付职工薪酬—福利费 借:应付职工薪酬—福利费 贷:银行存款
房产的在建工程转成固定资产,账面上但还没有全部竣工验收是不是就要交房产税
老师,您好!我想问下,试算平衡表哪里出问题,需要怎么做,能让期末余额相同?其他数据已确认,没问题!
老师,小企业会计准则下融资租赁购入固定资产该如何做账,每期支付租金对方给提供专票,税金该如何做?
老师您好,我开服务发票结转什么成本
个体工商户不开通公户,可以开通社保交社保吗
上一年度其他应收款错记管理费,本期如何帐务处理
老师,请问这个考什么?B为什么不对
但是你这个分录应付暂估款好像没有减少呀
您好,您说调增的应纳税所得额,那就是费用暂估了嘛,应付暂估款又不影响损益啊
我想表达的意思是,之前暂估的数据,现在知道老板无法取的发票,调增来交税了,那账面的应付暂估款,要怎么做分录,我不可能一直挂在帐上的吧,明明已经交税款了呀
您好,明白您的意思了。稍等一下哈,我写好分录发上来
还没有写好嘛
您好,不好意思,刚才我想了,您的调增跟我们一般比如业务招待费调增还不一样的,我们这个只涉及到缴纳所得税了。 稍等下我再好好想想,这个应付暂估怎么调回来 1、借:利润分配 贷:以前年度损益调整 2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税 3、借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款
您好,这个应付账款-暂估以负债表是个负债科目,还是把去年那个凭证分录原样冲回,借:以前年度损益调整(负)贷:应付账款-暂估(负) 上面的分录金额是我们这次补缴的所得税,下面这个分录是以前暂估的金额,您觉得行么
您好,我觉得就是 借:以前年度损益调整(负)贷:应付账款-暂估(负) 因为在我们自己的利润表里会计利润没有变不会因为纳税调增了费用改了我们的利润表增加利润,这个分录又能把我们会计利润表调成正确的了。
收到,谢谢
您好,不好意思,给您带来困扰,请谅解