老师，我们这是补提的22年的10％加计扣除，22年企业所得税汇算清缴表要调整吗？

老师，我这个需要看哪个的账务处理呀，我发一下

借应交税费、增值税加计扣除 贷营业外收入， 借应交税费、未交增值税，贷应交税费、增值税加计扣除。

小企业会计准则做账，做到这个就可以的。

我刚做了补提的分录

我22年的汇算清缴不用调了，是吗？老师

对的，是的，是这个意思的。

这是补提的分录

可以的，可以这么做的。

老师还得再问一下，我做的这个补提的分录借应交税费减免税款抵扣23年开的销项税就可以，是吗？