老师，我们这是补提的22年的10％加计扣除，22年企业所得税汇算清缴表要调整吗？
你好，没有看到你的账务处理。
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老师，请问一下，我公司如果在21年盈利，需要计提汇算清缴的年度企业所得税不？是年末计提，结转损益，22年缴纳就行。还是不需要计提，22年申报缴纳汇算清缴的企业所得税的时候，用以前年度损益调整这个科目结转？
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老师，我们这是补提的22年的10％加计扣除，22年企业所得税汇算清缴表要调整吗？
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小企业会计准则，年汇算清缴补缴所得税，还要调整22年年度报表吗
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老师你好，现在在做22年企业所得税汇算清缴。有个问题想请教下就是：补缴的企业所得税是补计提回22年12月份，还是说23年哪个月做22年企业所得税汇算清缴就做在哪个月那笔计提企业所得税的分录。
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老师，汇算清缴补缴22年的企业所得税需要用以前年度损益调整科目吗，22年我司用的是小企业会计准则，23年4月起用的是企业会计准则。
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老师，我这个需要看哪个的账务处理呀，我发一下
借应交税费、增值税加计扣除 贷营业外收入， 借应交税费、未交增值税，贷应交税费、增值税加计扣除。
小企业会计准则做账，做到这个就可以的。
我刚做了补提的分录
我22年的汇算清缴不用调了，是吗？老师
对的，是的，是这个意思的。
这是补提的分录
可以的，可以这么做的。
老师还得再问一下，我做的这个补提的分录借应交税费减免税款抵扣23年开的销项税就可以，是吗？
可以的，可以这么做的。