企业所得税表是本年累计金额，那企业所得税就是按照本年累计金额的利润算企业所得税呗？不是按照3个月的利润总额的和算企业所得税吧

季报的财务报表的利润表的本期金额是3个月的和吧？对申报企业所得税不影响吧？

你好，你是本期和本年累计还是本期和上期啊。

财务报表不是季度报吗？季报的时候利润表有个填本期金额，比如第一季度，本期金额是1到3月的本月数想加吧

好，利润表里面有一个本期，还有本年累计，还有一种格式是本期和上期，你是哪一种我知道是按季度申报，你得说一下是哪一种，这两种方式不一样。

利润表是有个本年累计金额和本期金额

本期填写三个月的合计，本年累计填写一到本月份的合计。一季度都是一到三月份的， 第二季度本期就是四到六月份，本年累计一到六月份。

对，本期数的填写对企业所得税申报没有影响吧？企业所得税是本年累计金额

对的，是的，这个不影响的。

企业所得税汇算清缴是根据12月份的报表申报，第四季度企业所得税也是根据12月份本年累计利润申报，这俩不相当于把第四季度的企业所得税重复申报一次了？

不会重复的，你成本也是在这里面填写了两次，不是吗？

而且你季度预缴的会在实际已交纳里面填写抵扣。

比如第4季度12月分报表本年累计利润是2万，交企业所得税5千，那年度汇算清缴也得按照12月份的本年累计利润2万减去5千缴纳？这不就重复了2万了

年报是2万减去5千再乘以5%相当的只减去了第四季度企业所得税缴纳的成本？

你好，利润是2万乘以税率，然后再减去5000，不需要缴纳的不是吗？

是，利润2万减去5000的成本再交企业所得税，相当于15000交了两次吧