老师，您好，想咨询两个问题 第一，药店的未分配利润过高如何处理， 第二，药店的货单1-3月，发票下月初到，可以先做账吗

老师，我们是个人独资企业，实际利润不高，就是做账的时候没有成本发票导致利润过高，第二个问题，货单先做账是没有发票的，税务局不承认啊

个人独资交纳了生产经营所得分红也可以，不需要交个税的，第二个你实际有业务就可以的，汇算清缴的时候发票到了就可以

年底汇算清缴的时候已经交了生产经营所得税了，那分红可以了吧，那发票下个月来的时候我直接订在1-3货单凭证上吗？这样月份是不是不对了

那你之前暂估不就可以了，发票到了之后红冲暂估再做发票的。用以前年做损益调整或者是利润分配。未分配利润

我做账按照开票金额做账好一点还是对公账户金额做账好一点

你好，按照你实际业务来就可以的，你做了收入对应的需要结转成本，没有发票也可以做。

没有发票也可以入账吗？税务局不承认不是吗

对的，是的， 暂估怎么不认可你有购入的证明吗？

你购入出去了没有发票，你有购入的证明，你销售出去了不结转成本，这合理吗？

有货单啊，但是有些货单没有发票，有些有发票

那你坐我这不就行了，没有发票咋不能做 又不是汇算清缴 汇算清缴你有没有发票的，纳税调增账上可以这样做实际业务的为啥不能做？

好的谢谢啦