老师好，请问两年前的应付账款。发票收不回来了，想清账，如何做

不是不是，比如我是酒店行业，我购买了消耗品，货已给我们了，发票一直没给我们。我想清掉应付账款余额，怎么做

不给发票就不用付余额，是吗？

钱已经付清了，就是没给发票，我这边一直挂应付账款，当时是借应付账款，贷银行

收不到发票，就转到营业外支出

能不能做费用啊

可以先做到费用，但不能抵扣，汇算清缴要调增

以前年度的，我要转费用，这个分入怎么做，老师教我一下

如果收到票是可以转，没有发票不能转的，会有税务风险的

我到时候清缴时调增过来

哦，通过以前年度损益调整

借以前年度损益调整，贷应付账款，借，管理费用，贷以前年度损益调整，这样对不对

借以前年度损益调整，贷应付账款，借，利润分配-未分配，贷以前年度损益调整，

谢谢老师！

不客气，很高兴帮你解答

老师好，以前年度个人部分养老保险未收回，怎么处理

这个计到管理费用就可以了

分录，借，利润分配未分配利润贷其他应收款！