老师您好，麻烦问一下今年小微企业1一3月未达起征点30万，免税额应该该3%还是1%（含税收入1一3月是28万）会计分录怎么做，应该怎未计算？
你好，今年小规模纳税人，1一3月未达起征点30万，是按1%计算 借：应收账款等科目 ， 贷：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借：应交税费—应交增值税 ， 贷：营业外收入—增值税减免
-
Q
朗熊公司为增值税一般纳税人， 适用增值税税率13%。20x4 年3月初，“应交税费-未交增值税”账户余额为30万元。 本月发生了下列业务: (1) 10日，购进材料，价款200万元，增值税26万元，取得了增值税专用发票。该款项.已以银行存款支付，材料尚未验收入库。 (2) 15 日，销售产品- -批，售价500万元，货款尚未收到。该批产品的成本为200万元。 (3)17日,集体福利性质工程领用原材料50万元(不含税),该批材料的进项税不能抵扣，应予转出。 (4) 20日销售材料，其成本为60万元，售价为100万元(不含税)，货款已收存银行。 (5) 28日，缴纳增值税50万元，其中30万元是上月未交的税金。 要求: (1)编制上述业务的会计分录。 (2)计算20x4年3月底应交增值税期末余额，并将其期末余额结转。 (3)假设: 3月应交增值税期末余额=-52万元，若4月该企业期末应交增值税额为800 000元，则4月底账务处理为:
-
Q
朗熊公司为增值税一般纳税人， 适用增值税税率13%。20x4 年3月初，“应交税费-未交增值税”账户余额为30万元。 本月发生了下列业务: (1) 10日，购进材料，价款200万元，增值税26万元，取得了增值税专用发票。该款项.已以银行存款支付，材料尚未验收入库。 (2) 15 日，销售产品- -批，售价500万元，货款尚未收到。该批产品的成本为200万元。 (3)17日,集体福利性质工程领用原材料50万元(不含税),该批材料的进项税不能抵扣，应予转出。 (4) 20日销售材料，其成本为60万元，售价为100万元(不含税)，货款已收存银行。 (5) 28日，缴纳增值税50万元，其中30万元是上月未交的税金。 要求: (1)编制上述业务的会计分录。 (2)计算20x4年3月底应交增值税期末余额，并将其期末余额结转。 (3)假设: 3月应交增值税期末余额=-52万元，若4月该企业期末应交增值税额为800 000元，则4月底账务处理为:
-
Q
某生产企业为增值税一般纳税人，2021年1月发生以下业务：(1）销售给某客户企业1万件货物，开具的增值税专用发票在金额栏注明不含税金额400万元；(2）从某原材料供应商一般纳税企业处购入一批原材料，取得对方开具的增值税专用发票上注明税合计226万元；(3）销售给小规模纳税企业一批库存半成品，开具增值税普通发票注明不含税金额20万元；(4）从小规模纳税企业购入一批原材料，取得对方开具的增值税专用发票注明不含税销售额5万厂（该生产企业适用增值税税率13%，小规模纳税企业适用征收率3%)要求：根据上述资料，按照下列序号计算回答问题，每问需计算出合计数。(1）计算1月该企业应确认的销项税额。(2）计算1月该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额。(3）计算1月该企业应缴纳的增值税税额。别乱答啊老师，尽快
-
Q
某生产企业为增值税一般纳税人，2021年1月发生以下业务：(1）销售给某客户企业1万件货物，开具的增值税专用发票在金额栏注明不含税金额400万元；(2）从某原材料供应商一般纳税企业处购入一批原材料，取得对方开具的增值税专用发票上注明不含税合计226万元；(3）销售给小规模纳税企业一批库存半成品，开具增值税普通发票注明不含税金额20万元；(4）从小规模纳税企业购入一批原材料，取得对方开具的增值税专用发票注明不含税销售额5万厂（该生产企业适用增值税税率13%，小规模纳税企业适用征收率3%)要求：根据上述资料，按照下列序号计算回答问题，每问需计算出合计数。(1）计算1月该企业应确认的销项税额。(2）计算1月该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额。(3）计算1月该企业应缴纳的增值税税额。有三问，尽快，老师
-
Q
老师您好，麻烦问一下今年小微企业1一3月未达起征点30万，免税额应该该3%还是1%（含税收入1一3月是28万）会计分录怎么做，应该怎未计算？
热门问答 更多>
-
现在就业市场怎么样？好不好找工作？
-
现在的就业市场好找工作吗？
-
公司没有实际的生产工人，是在别的公司代加工的，但是有些材料是自己买的，这种情况下怎么核算成本？
-
老师您好，请问修改以前年度的纳税申报表要注意哪些细节呢？才不会引起税务预警，是先修改财务报表，其次 增值税申报表，最后企业所得税申报表吗？
-
老师，我们在公司记账方式，比如:销售结算单已开出，客户也付款，只是月末客户没有发货情况，我们会计记账是按照实际发货出库才上账的，所以她这笔账记得是客户的预收账款，但是客户的意思是，人家只是没有发货而已，这就是客户的货，就相当于暂存我们公司。这样的情况就是月底要出对账单给客户，记账方式不一样，会有分歧，对账单没法一致。老师正确的方式应该是怎么样的?
-
老师好，股权回购的具体操作是什么？何为股权回购，涉及的税种有哪些？如何计算
-
公司没有业务了，账面上还有多缴纳的增值税，要怎么办？如果申请退税是不是会引起税务局查账的风险
-
老师好，我有个问题想问你，我们公司总收入减去总成本减去开支，我们老板说要和总欠款加上已收的钱减去厂家的累计欠款相等是对的吗？
-
我们公司把电费都是付给个人，个人不提供发票。我做账也没有做电费支出，会不会有风险呢
-
建筑行业的税负率一般都是多少呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师这个申报表怎么填写？
你好，是公司类型，还是个体户类型？
起凭证是按1%计算的，可填写申报时是自动出数3%的，这个怎么办？
你好，需要填写减免的税额，实际申报表也是1%啊
不交税也要填附表吗？这个增值税减免表吗？
我们是小微企业
都需要怎么填呢
老师我的表填的对吗
你好，今年小规模纳税人，1一3月未达起征点30万，这种情况不需要填写附表啊
老师，那起凭证时收入按1%，填申报表时会自动出3%，这怎么处理
你好，申报表里面需要填写减免税额，最终税率都是1%啊
我们是销售企业，末到起征点是先填写在10栏，小微企业免销售额栏吗？？
你好，是公司类型，还是个体户类型？
我们不到30万填减免税额不用选减免税表吗？那应该填在那里呢？
你好，不到30万，不需要填写附表，直接全额减免了啊
是药品零售企业
（是针对这个回复有什么疑问吗）
是的老师
你好，你的疑问具体是什么呢？