一月份成立的新公司，2月份开了5000元的发票，没有成本票，工资做2300元，没有其他票回来了，4月份报税时是不是要交企业所得税？

我录了一笔暂估成本数3000元就不用交企业所得税了

这笔暂估成本没有发票回来怎么办呢？

要是这个月有办公用品、餐费等费用票回来，可以做到2.3月份抵暂估成本票吗？

汇算清缴需要纳税调整，调整之后有利润，需要补水。

可以的，可以抵扣的。

那做账就把4月份开回来的票放到2月份吗？

不可以的，红冲之前的，然后再做发票的。

但发票已经给客户了，不能问客户拿回发票，红冲吧

而且这家公司是做汽车年检的，我开票开成劳务了，报税时又把劳务的改成服务列了，在不问客户拿回发票的前提下，能调吗？

增值税也已经交过了

我的意思 发票到了 冲之前暂估的成本 再做发票的 收到的发票不能提前做

怎么冲呢？

借应付帐款贷 贷成本

所有费用发票都可以用来冲成本吗？

看业务 有些有扣除比例的

超过扣除比例，你也是没法抵扣所得税的。

您有扣除比例的表吗？

没有 福利费按工资的14% 招待费案发生额60%，收入的千分之五， 教育经费按工资的8% 宣传费按收入的15%

借应付帐款 贷成本 冲红后还要做什么吗？ 收到的费用票已经支付了的，不是借库存现金吗？ 不好意思，我是小白，还没开始学课程，理解的不够深

发票不允许提前做，你这个实际有业务的吗。

如果没有实际业务，你不得红冲。

有实际业务的，发票也开出去了