个体工商户一般纳税人报季度经营所得预缴，1月利润转出了6200给经营者，本年利润贷方走6200，是不是相当于利润总额少了6200？

就是经营利润转出，

利润分配了，没有他用

你好，利润分配了 借：利润分配—应付利润   ，   贷：应付利润   借：应付利润    ，  贷：银行存款

我直接像上面凭证那样做的，没有走“应付利润”不是也行吗老师？

你好，需要通过应付利润科目过渡一下才是的 

之前咨询有的老师说不用也行就没走

你好，就好比购买库存商品，销售结转到了主营业务成本 那购进的时候直接计入 主营业务成本显然是不对的，这个也是一样的道理 

那之前的都这样手工做帐的怎么办呢？

你好，可以红冲之前错误的。然后按我回复的处理 

之前的有八九个月能一笔一起红冲吗？lingwq老师你这个前面是不是应该还要加一步，借 本年利润。 贷 利润分配

你好，可以一起红冲的 

老师你这个前面是不是应该还要加一步，借 本年利润。 贷 利润分配

你好，分配利润的时候，不需要做这个结转的分录 

那分配利润的数据不是本年利润数吗？

你好，因为分配利润之前，已经做了本年利润结转到利润分配的分录了 

你是说每个月的本年利润每月末的时候就应该转到未分配利润是吧？

我月末没转到利润分配，都在本年利润里

你好，因为分配利润之前，已经做了本年利润结转到利润分配的分录了  先做这个分录 借：本年利润  ，贷：利润分配—未分配利润 然后做这个分录 借：利润分配—应付利润   ，   贷：应付利润   借：应付利润    ，  贷：银行存款 （做这两个分录之前，第一个分录已经做了啊）

本年利润就是收入-成本费用利润率差额，那这个数要自己归拢一下吧？