你之前年度没有亏损 对的,是的,是这么做的。

老师我想问一下:因为今年缴纳的去年的企业所得税我没有计提,5月份进行汇算清缴的时候我直接借:未分配利润 贷:应交税费-企业所得税,所以现在想做完了,我的利润表本年净利润比资产负债表的未分配利润刚好多了汇算清缴企业所得税的金额,请问我这个勾稽关系是不是对的呢?
请问一下:2021年缴纳了2020的企业所得税,缴纳的时候,我入账利润分配-未分配利润科目,这样的话,就会造成资产负债表的利润分配科目,不等于利润表中的:净利润+上年度未分配利润了 由于这个原因造成的勾稽关系不等,你知道怎么调整报表么
老师,一般纳税人,小企业会计准则记账下,2023年收到退回2022年度企业汇算清缴应退的多缴所得税时 借银行存款 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润 结转到利润分配未分配利润的这个数是调整上年利润的吗?需要计入当年损益缴纳计入今年并缴纳所得税吗? 请问到年底利润表中的净利润加上去年的未分配利润的总额和年底资产负债表中的未分配利润数整差退回的这个税款数,这样对吗?
老师我是第一次做利润表,请问我表内数据金额,核对下来,需要缴纳的所得税的所得税是否正确,小型微利企业符合标准。另外请问这个资产负债表中的未分配利润与利润表中净利润的勾稽关系
老师,1.利润表的设计是根据收入-费用=利润,请问这个利润是利润表中的利润总额还是净利润呢?2.请问,假设老师成立一个企业,你作为企业的法人,利润表中净利润是所有者权益,这点我同意,那么请问这个所有者,指的是企业这个主体的所有者的,还是老师你这个投资个体的所有者的?3.请问资产负债表和利润表的勾稽关系是根据哪个公式得出成立的?
缴纳企业所得税后,会计凭证除了银行回来做附件,还需要其他什么材料做附件吗
请问老师,个体工商户工商年报中有一个资金数额,怎么填,我申请营业执照时时写的3000,实际申报报表时,业主投资我是按4000做的
老师,您好。管理员说是不是连内部帐都没有,是什么意思呀?不是说不能有2套帐的吗,制造业的内部帐指的是什么,谢谢
一般纳税人不是从农户那里购买免税的鸡蛋,用于直接销售,税率是多少
老师,新年好 我们公司购入一台设备,但是这个设备需要打地基,地基的成本在七八十万左右,是否也计入固定资产成本?如果计入的话我还有一个疑问,厂房是租的,这个地基的使用寿命是跟设备来的,如果提前搬走了,这个地基就报废了,这种情况会计上面怎么处理呢?
老师,销售返利如何开具发票,如客户再我公司购买100万,需要返5万给客户,用什么合适的方式给客户,如果开具销售返利是不是会冲减我司的营业收入,这样就会造成平台推送给税务的数据和开票的金额不一致,怎么处理合适,如果直接给客户打5万元,但是没有发票,又不合规,怎么合适
老师,收到退回企业所得税费怎么做账
老师,2月份工资月初发放的,但是社保月底交的,应该没关系吧
老师,分公司企业所得税有税收优惠吗?
工厂接单都是发外给别的工厂加工,包装可能是自己工厂包,这个过程会计分录怎么写?
资产负债表未分配利润期末减期初等于利润表净利润累计。
老师请问我缴纳的所得税,需要在资产负债表中的应交税费中列支,对么。保证我的资产负债表是持平的
对的,是的,需要这么多的。
老师请问如果我以前年度有亏损的状态,我需要先使用我利润总额弥补以前年度亏损,如果再有利润,再去缴纳所得税
对的,是的,你得看一下你第一季度允许弥补亏损吧,允许的话可以的,没有问题啊。