老师，你好，我想问下比如我司是小规模纳税人，只有收入没有成本，这要交第一季度的企业所得税，我可以把还没有取得发票的入成成本不，大概4-5月取得成本发票

老师，那我是等取得发票后才做凭证，还是这报税之前做

你好，实际已经发生了，现在可以正常做账的，没有发票也可以做，发票到了之后你再调整。

发票到了我如何调整啊，是调整金额还是啥，我有个疑问哈，取得的发票不是当期，这样没有影响吗

冲之前的，然后再做发票。

明白了，谢谢老师

不用客气，工作愉快。

还可以追问，老师，我想再请教下昨天问您的问题哈，我们这种租赁赚差价（我们向下家租赁，又来租赁给商商家），我做账时这个科目怎么设置呢

单位主营就是这一个吗？如果是的话，你的成本收入都是租赁收入，你可以具体的区分独立的哪个房间

我可不可以这么做：借 主营业务成本-机械租赁 贷：应付账款 等取得发票时，也是这么做账，只是说可能金额有变化，我红冲后，正确的凭证科目还是像之前一样没变，是不，老师

当月你有收入吗？当月对应的生活过的可以啊。

老师，当季度有收入，我们是小规模纳税人