演示账套

小企业会计准则，22年暂估成本15000,现在23.3专票开了2万，请问如何写分录

2023-04-11 20:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-04-11 20:05

学员朋友您好，借：利润分配-未分配利润5000，贷：其他应付款5000

快账用户6514 追问 2023-04-11 20:23

看不懂啊，不是应该先冲暂估吗

齐红老师解答 2023-04-11 20:28

货到票未到才做暂估的，次月需要冲回。

快账用户6514 追问 2023-04-11 20:39

分录怎么写

齐红老师解答 2023-04-11 20:40

借：库存商品，贷：应付账款 —暂估借：库存商品负数，贷：应付账 —暂估负数借：库存商品，应交税费-应交增值税（进项）贷：应付账款

学员朋友您好，借：利润分配-未分配利润5000，贷：其他应付款5000

2023-04-11

你好剩余的1.5万还没来发票还是你暂估多了

2023-02-15

当时暂估的分录怎么做的？

2022-07-14

暂估入库借；库存商品/原材料/成本费用10 贷：应付账款-估价-供应商 10 正常结转销售成本借：主营业务成本贷：库存商品发票到后冲暂估借：应付账款-估价-供应商10 利润分配-未分配利润0.08 应交税费-增值税-进项（一般纳税人）1.04 贷：应付账款—结算户-供应商 9.04 支付货款借：应付账款—结算户-供应商9.04 贷：银行存款9.04

2025-02-12

剩下的纳税调增8万就可以打。

2024-05-22