老师：我们小规模纳税人，本季度开票在免税销售额范围之内，这个表哪里有问题？

那我应该怎么填写呢

你好，第十栏里面填写销售额就可以的，然后免税的税额用不含税的金额乘以3%，其他的都不要填写。

老师：您再看一下是这样吗？

你好，对的，是的，是正确的。

老师：第一季度利润总额是8000，是不是也可以不预交所得税。

还是不预交利润总额需要调成负数

你好，你不想要交的话就可以打可以这么做的

不想交就把利润总额调成负数是吧

正确的是的，是这么做的很对的

老师：小规模纳税人营业收入这里是含税销售额吧

你好，减免的税额在营业外收入里面，这里是不含税的销售额。

老师：本季度开了280074元的票，没有任何成本票。利润表的成本也是我估计的数字，这个资产负债表我除了变动应收账款这里，还需要修改哪里的数据。现在两边数据不平。

你应收账款调整到哪里啊？

应收账款上季度是：-431953.3 这个月开票280074

是同一个客户的吗？你看下二级科目是一样的吧。

老师：这个公司我没有任何账本，科目余额表也没有。只是开了这么多的票。

你好，那你应收账款应该是-431953.3➕280074

还出现负数的，应该放到预收账款里面去。

我准备之后只用应收

老师/您帮我看看哪里需要调整。期末余额不平