小规模企业1季度有部份发票开了免税，现在申报增值税时把这免税的金额按1%的税率来申报，请问那之前开出的发票可以不冲红直接做个分录调整到和增值税申报表一致吗？
可以的，可以这么做的。
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老师，小规模纳税人第一季度3%税率的发票优惠政策按1%税率开出的发票，在增值税纳税申报表中免税税额还是按3%自动计算的，申报时这个数据对不上开出发票的销项税额有问题吗？
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你好 请教下 我公司为小规模企业季度申报增值税，第一个月开的发票是小于10万，发票税率为“免税”，第二个月开的发票为90万，请问超出季度30万的发票，我在开票时是否要选1%的税率开票？还是开出的发票全部开免税，在纳税申报的时候再调整?
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小规模企业1季度有部份发票开了免税，现在申报增值税时把这免税的金额按1%的税率来申报，请问那之前开出的发票可以不冲红直接做个分录调整到和增值税申报表一致吗？
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老师你好，小规模纳税人在2022年第四季度时开具免税发票，1月份开具增值税负数免税发票，1月份又开具增值税专用发票3%的，负数免税发票和3%专用发票价税合计金额是一样的，这个月去税务局柜台更正申报了2022年第四季度的增值税申报，本季度申报增值税是按照实际来填写的，请问一下那2022年的企业所得税需不需要也更正一下啊？
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小规模公司在2022年12月份开具免税发票金额1227141.30元，并在2023年2月份开具负数免税发票金额1227141.30元，冲减了，2023年1月份重新开具3%专用发票金额1227141.30元，在2023年第一季度申报增值税时因税率政策不一样，去税务局柜台更正申报2022年第四季度增值税申报表（更正后申报增值税的金额是减去1227141.30的），2023年第一季度又重新申报缴纳这1227141.30元收入的增值税及附加税，现在2022年度企业汇算清缴时风险提示增值税申报表的收入与企业汇算清缴申报表的收入不一致（相差这1227141.3元），请问这个应该怎么办？
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请问分录是这样做吗？
可以的，可以这么做的。