老师:小规模纳税人，第一季度开票金额总计没超45万元，作废了去年开的票，但正数发票超过了45万。报增值税的时候按照总金额申报还是按照正数金额申报
你好，按照嗯减去作废以后的申报。
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Q
老师，小规模纳税人四季度开普票超45万了，但有两份普票次月开红字发票了，那这个申报时，是不是按开票金额报税，那次月红冲的金额在下个季度不超45万免税的情况下怎么处理
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Q
小规模纳税人一个季度45万以下免征增值税，那有部分季度超过45万，一年内不超过180额度总额，是否这个年度是享受全免的？开具服务费发票是普票累计金额，是否不用按3个点的税征收增值税了
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Q
老师，增值税小规模纳税人季度未超过45万，也是按1%开了普票，按照系统自动弹出来的申报表申报，总是报错。请问这个怎么弄？是忽视比对报错吗？
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Q
小规模公司第一季度有47万的销售额，超过规定的45万，要缴纳增值税了，在4月份红冲了一张两万多的发票，实际利润额没超过45万，但是要按照47万报税，那我能在第二个季度申请退税吗，是在电子税务局申请还是要去大厅申请呢？
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Q
小规模纳税人，季度未超过45万，请问在填表申报增值税（未开票部分）的收免税额的金额是含税销售额还是不含税的销售额，不含税的话按照什么比例计算呢，账上是按照1%计算了增值税的。
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但上报汇总后，打开电子税务局自动生成的数据是按照正数发票申报的
你说作废的事作废什么时候能发票？
作废的是去年的票
这个不能作废吧，只能开红字发票吗？
是开了红字发票，
那你看看能不能修改一下？
可以修改，我怕出错，所以特意请教一下您
你有红字，肯定是正数和负数相提以后的入账
好的，谢谢
不客气，帮忙给个五星好评