你好，我22年年底做了暂估2万的管理费用的帐，我23年拿回来了4万的成本发票，如何调账呢，是红冲去年的帐 还是 4万做到今年去，所得税汇算清缴要怎么做。
借接待应付款，贷以前年度损益调整2万， 借以前年度损益调整4万，贷其他应付款。
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老师 22年12月底 企业暂估了50万 现在23年2月 当然暂估的50万成本票来不了 只能来20万的票 剩下的30万汇算清缴的时候缴税 我想问下 现在账务要怎么处理 要反结帐到12月份凭证重新做嘛？
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你好，我22年年底做了暂估2万的管理费用的帐，我23年拿回来了4万的成本发票，如何调账呢，是红冲去年的帐 还是 4万做到今年去，所得税汇算清缴要怎么做。
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老师，您好。21年度我暂估了一笔50万的费用（借：费用，贷：应付帐款）；然后22年初收到发票的时候，账务处理我直接做成了22年的当期费用了（借：费用，贷：应付帐款）。今年汇算清缴才发现这笔费用是21年的。我要怎么做账务处理呢？
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老师 比如我去年暂估了 10 万成本 在今年汇算前发票只回来了 8 万 那么没回来的 2 万我应该做调增对吗 那账务上这 2 万怎么处理呢
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早上好老师，我们22年的原料票200万在今年3月才开回来，(因之前一没开票回，我直接做暂估入成本)那今年做23年企所税汇算清缴时可抵22年的成本吗？(调表不调账是指调企业所得税汇算清缴吗？)
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我去年暂估的是：借 管理费用 差旅费 贷 库存现金。 今年拿回来的成本是 借：主营业务成本 贷应付账款。要怎么调整呢，是不是我拿回来了成本，去年的就不用红冲了。 如果我没有拿回来成本要怎么做呢 谢谢
你好 你按照我上面的写，借库存现金，贷以前年度损益调整2万， 借以前年度损益调整4万，贷应付账款。
那如果没有拿回来 要怎么处理！谢谢
实际业务 账上不调整
汇算清缴，纳税调增就可以了。
还是不太理解。如果我年底暂估成本2万 我今年拿回来了两万 我是否需要红冲 汇算清缴要怎么做
借库存现金，贷以前年度损益调整2万， 借以前年度损益调整贷库存现金2