演示账套

老师，想咨询一下，样品出口不收汇，不退税，做进项转出，是不是填写在增值税申报表的这一项

2023-04-14 13:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-04-14 13:22

同学你好你们要视同销售的吧

2023-04-14

你好！这个可以不用转出如果企业符合退税条件，其为出口商品支付的进项税额可以申请退税，而不是转出

2024-07-23

你好，学员，是的你说的很对的

2022-09-13

收入凭证号码填写记账凭证编号

2022-07-16

增值税处理免税申报：生产企业出口货样广告品，若符合视同出口货物的规定（如海关出口报关单上注明的贸易方式为 “货样广告品 A” 等），可以享受增值税免税政策。需要在增值税纳税申报时，在 “免税货物及劳务销售额” 栏次进行申报。进项税额处理：对于该部分出口货样广告品对应的进项税额，应按照规定进行转出处理。转出的进项税额计算公式为：不得抵扣的进项税额 = 当月无法划分的全部进项税额 × 当月免税项目销售额、非增值税应税劳务营业额合计 ÷ 当月全部销售额、营业额合计。出口退税申报虽然该笔业务不收汇，但仍需在出口退税申报系统中进行相应的免税申报操作，录入报关单等相关信息

2025-01-13