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老师请问一下汇算清缴,资产折旧、摊销调整明细表,如果不一次性加速折旧的话,应该怎么填写呢?计税依据和税收折旧、摊销额这两个地方怎么填写呢?

老师请问一下汇算清缴,资产折旧、摊销调整明细表,如果不一次性加速折旧的话,应该怎么填写呢?计税依据和税收折旧、摊销额这两个地方怎么填写呢?
2023-04-14 14:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-14 14:20

你好,税收这个旧金额,这个是2022年允许税前扣除的折旧金额,这个计税依据填写的是固定资产的原值。

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快账用户2256 追问 2023-04-14 14:31

老师,您看是这样填写吗?资产计税基础填:原值18100,税收折旧、摊销金额填:今年的折旧额:3343.48

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齐红老师 解答 2023-04-14 14:33

你好 截图看下申报

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快账用户2256 追问 2023-04-14 14:35

您看看,谢谢

您看看,谢谢
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齐红老师 解答 2023-04-14 14:36

第三列,你填写一个月折旧的金额。

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快账用户2256 追问 2023-04-14 14:38

第三列不是累计折旧摊销额吗?我们去年购进的电脑,应该是去年总的折旧额啊。其他栏次对吗?

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齐红老师 解答 2023-04-14 14:41

你好,第三列填写的是一个月折旧的金额,是去年的。

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快账用户2256 追问 2023-04-14 14:44

不对哦老师,提示不对。第三列必须大于等于第二列

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齐红老师 解答 2023-04-14 14:46

我想错了 对的,就这样填写,他填写的是从开业到2022年年底的拯救金额。

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快账用户2256 追问 2023-04-14 14:49

其他栏次都对了吗?是可以不选择一次性折旧的吧?

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齐红老师 解答 2023-04-14 14:50

对的,是的,是这么做的。

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快账用户2256 追问 2023-04-14 14:51

好的,谢谢郭老师

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齐红老师 解答 2023-04-14 14:53

不用客气,工作愉快。

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你好,税收这个旧金额,这个是2022年允许税前扣除的折旧金额,这个计税依据填写的是固定资产的原值。
2023-04-14
你好是的,是的,是的,是的
2021-05-11
你这个本年折旧和税收折旧的数应该是一样的,都是那个5000多
2021-04-19
同学你好 可以给你发一个填表说明
2021-04-19
同学你好 这个是累计折旧的金额
2021-04-25
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