19年一张专票进项税已抵扣，21年发现异常，当年已做进项税转出，但费用没有转，23年打电话让调整21年年报，请问调哪个项目？今年还需要做账务处理吗？
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额，如果实际有业务的话，账上不用调整的。
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老师，我公司21年度汇算清缴还没做，现在税务通知21年有一张发票专票涉及虚开 要进项转出，，21年成本针对这个异常发票 汇算清缴时要在那些表格调增成本
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老师，请教一下，税局监查到我们有几张2021年5月已抵扣的进项发票异常要求做进项税额转出，抵税当期的增值税表报已做更正申请，现在企业所得税年度纳税表该怎么调整呢更正申报呢？
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19年一张专票进项税已抵扣，21年发现异常，当年已做进项税转出，但费用没有转，23年打电话让调整21年年报，请问调哪个项目？今年还需要做账务处理吗？
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老师，你好！请问去年收到异常发票，已认证抵扣，现在需要调整企业所得税和转出进项，业务真实发票，未付款，请问怎么做做账务处理，进项、成本、应付账款怎么处理？谢谢
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老师，我在24年3月份收到23年6月开的一张加工费的增值税专用发票，该笔费用没有在23年预提，请问现在我要把这个费用做什么科目？如果是做以前年度损益调整的话，那对应的进项税可以在本期抵扣正常入账吗，还是进项税也要做以前年度损益调整科目呢
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#提问，老师预付款充值可以直接进成本吗？需要在汇算的时候做调整处理吗？
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直接调减了21年主表中的管理费用，没有填减免明细可以吗
你好，减免明细表必须填写的。
只要是小型微利企业必须动的。
管理费用没有在当年转出来属于减免吗？本来是不该做费用的呀
你好，你是增加了利润，增加了利润你符合小型微利企业，增加的这一部分不是可以享受优惠政策，按照优惠政策来，不是按照25%来缴纳的。
企业当年是亏损，一直没交过所得税，增加了这个利润也不交税，还需要填减免表吗？
你好亏损的不需填写，需要打开保存一下的应该是零。