演示账套

你好，老师，我们月末有留底2万多，在转出未交增值税，这个月申报增值税时申报表进项税额转出自动生成1.6万，应该是留底退税，那怎么从转出未交增值税，进项税额转出到留抵税额该怎么结转

2023-04-14 23:07

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-14 23:08

你好，申报，借：应交税费--留抵退税贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）借：银行存款，贷：应交税费--留抵退税

快账用户6959 追问 2023-04-14 23:22

你好，老师，我原来余额在转出未交增值税呢，是要把余额从转出未交增值税结转到进项税额转出吗

齐红老师解答 2023-04-14 23:25

同学您好，不影响留抵在哪个明细项下都不影响的，我们做的是借贷方

你好，申报，借：应交税费--留抵退税贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）借：银行存款，贷：应交税费--留抵退税

2023-04-14

你好，你的理解和操作是对的，

2026-01-04

转出未交增值税=销项税-进项税如果有留底进项税，转出未交增值税=销项税-进项税-留底进项税

2022-01-14

您好增值税留底退税把申请说明给您可以么？

2022-04-17

月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税

2023-10-14

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