您好,这个保险费纳税调增,还要更正2022年12月增值税申报表,把这个进项转出。 账务是 1、借:利润分配 贷:以前年度损益调整 2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税 3、借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款 进项转出 借:应交税费——应交增值税(进项税转出) 贷:应交税费——应交增值税(未交增值税) 交税时 借 ::应交税费——应交增值税(未交增值税) 贷:银行

您好老师,汇算清缴时发现不是公司的车辆,保险费开的公司的名头,入成本,还抵扣进项了,电子税务局如何调整,账务如何调整
您好老师,这是汇算清缴前发现22年6月把不是本公司的车辆保险费计入成本,并进项抵扣了,现在电子税务局如何补救操作,账务如何调整
老师您好,物流运输公司,收到给车辆上保险的保险公司退费款1500块钱,应该如何做账呢?(以前给车辆上保险做账用:借:主营业务成本-车辆保险 xx 进项税额 xx 其他应付款-老板,一般以前公司给车辆上保险都不用公户,但是这次退费却走公户了,请问这种情况如何做账)谢谢老师
老师,劳务公司,一般纳税人,年底电子税务局申报企业所得税年报,请问我是现在填写纳税调增项目还是等汇缴清算时再做调整好呢?去年因为收入比较少,年初开票时预缴了企业所得税,现在整年算下来是亏损的,企业所得税显示负数呢,我需要现在调整还是等汇缴清算调整?
老师,我们2.9号有一笔投资款进账,这个印花税属于按次申报的,然后到了今天申报的提示逾期了,然后实际申报也没有收滞纳金?为什么哈
老师,对方开具负数发票,我这边需要怎么入账
老师做建筑业公司内部账,都需要关注哪些工作
老师,2月份生产车间的折旧,计入什么科目,2月份没生产
老师好,企业 收到 管委会17万的扶持奖励,这个分录怎么做?
老师 电商平台 抖音给的补贴 公司给抖音开服务费发票, 请问公司拿这部分补贴报税 是报货物销售 还是服务?
二手车行给我们代开的发票,在申报表里没有显示出来金额,要自己填吗,填在哪里
个体工商户需要报税吗,流程,在哪里报
收到事务所发出的询证函,可以盖财务章回函吗
老师,小规模企业要做注销清算,根据资产负债表有个其他应付款132641,未分配利润-131677.08元,现在电子税务局清算企业所得税申报环节中,负债清偿损益额为132641元,应纳税所得额减去历史亏损后为101464.92元,应退所得税额25366.23元?想请问下,这个其他应付款是平时跟法人的借款用于支出企业的各种费用,现在资不抵债一直亏损,为什么还需要缴纳所得税,还是说这个负债清偿损益额的明细表要怎么填写