您好,这个保险费纳税调增,还要更正2022年12月增值税申报表,把这个进项转出。 账务是 1、借:利润分配 贷:以前年度损益调整 2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税 3、借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款 进项转出 借:应交税费——应交增值税(进项税转出) 贷:应交税费——应交增值税(未交增值税) 交税时 借 ::应交税费——应交增值税(未交增值税) 贷:银行
您好老师,汇算清缴时发现不是公司的车辆,保险费开的公司的名头,入成本,还抵扣进项了,电子税务局如何调整,账务如何调整
您好老师,这是汇算清缴前发现22年6月把不是本公司的车辆保险费计入成本,并进项抵扣了,现在电子税务局如何补救操作,账务如何调整
老师您好,物流运输公司,收到给车辆上保险的保险公司退费款1500块钱,应该如何做账呢?(以前给车辆上保险做账用:借:主营业务成本-车辆保险 xx 进项税额 xx 其他应付款-老板,一般以前公司给车辆上保险都不用公户,但是这次退费却走公户了,请问这种情况如何做账)谢谢老师
老师,劳务公司,一般纳税人,年底电子税务局申报企业所得税年报,请问我是现在填写纳税调增项目还是等汇缴清算时再做调整好呢?去年因为收入比较少,年初开票时预缴了企业所得税,现在整年算下来是亏损的,企业所得税显示负数呢,我需要现在调整还是等汇缴清算调整?
老师:营业高峰期的易变现率,可以反映随营业额增加而不断增长的流动性风险,数值越小风险越大,不理解
法人个人帐户流水超多好不好
请问老师,去年报表多计入了管理费用50万,账上没有这个50万费用,没有费用票。今年要做调整,汇算清缴时把这50万费用减掉,如何减呢?
请问如何做年中预算调整
你好老师,我想问一下,合伙做生意知道自己投的本金,不知道合伙人投的本金,知道开支和收到的钱,要怎么算呢?
红色这里税费。不是委托方给受托方开发票吗。这里为啥不用销项税呢。?
凭证1—2月订一起,3—5月订一起,这样属于正常的吗
你好,今年中级报考信息采集怎么调写?没有从事会计工作
请问电子税务局里非税收入通用申报中石厂的水土保持补偿费是怎么计算缴纳
请问石厂的水土保持补偿费是怎么计算缴纳