老师我想问一下我的分公司去年产生了盈利情况，企业所得说是汇总到总公司的，我只做了利润分配-未分配利润这一步有关系吗

老师我去年年底分公司产生的利润没有做上交给总公司的分录，就做了一笔本年利润，结转到利润未分配里面，今年我有可能要把这笔利润上交个总公司有影响吗

你好，今年有可能要把这笔利润上交个总公司，再做上缴利润的分录就是了 

那咋做？我去年做的借本年利润，贷利润分配-未分配利润

你好，分配利润的时候  借：利润分配—应付利润，   贷：应付利润     借：应付利润 ，  贷：银行存款

老师不能做其他应付款-总公司上交利润吗，总分公司是非独立核算的

你好，分配利润，是不会通过  其他应付款  核算的 

那我懂了谢谢老师

（是针对这个回复有什么疑问吗）

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

老师我还没用问完呢，我想在问一个问题

(如果之后是不同问题，请重新发起提问，谢谢配合。)

我分公司是交增值税在分公司所属地的，没有企业所得税的申报表是汇总到总公司来交的，分公司税管员还是要我交分公司财务报表过去，我想问一下，我都是非独立核算要交财务报表我现在只能把分公司按小规模公司来做账这个没关系吗，总分直接还没有涉及到内部往来科目

好的老师

你好，分公司需要根据分公司的业务，单独做账和出具报表的 

那就是我按小规模独立核算来做账就可以了，那就造成一个问题我分公司是非独立核算的，最后变成独立核算，企业所得税又是汇总的有点不伦不类

你好 非独立核算，只是所得税根据总公司的分配结果来申报，并不代表做账不独立的 

我理解了老师，谢谢