老师，去年暂估的成本，现在收到了发票，金额不一致，怎么做分录调账

已经跨年了，不需要做以前年度调整吗

你好，影响损益的损益类科目用以前年度损益调整替代就可以了。

那我这个跨年需不需调整损益呢

用以前年度损益调整，这个就是损益类科目，然后把这个科目的余额结转到未分配利润。

2022年暂估时: 借:工程施工科目 贷:应付账款--暂估 2023年4月取得发票的时候冲销暂估: 借:应付账款--暂估 贷:以前年度损益调整 3、根据发票做费用分录: 借:以前年度损益调整 贷:应付账款 这样吗

工程施工是属于成本类科目，不影响损益，红葱也只有直接用这个科目。

工程施工是成本类不错，但是结账时给结转到主营业务成本了，应该要调吧

结账要是结转到主营业务成本了，调整主营业务成本需要用以前年度损益调整。 。把主营业务成本类科目，用以前年度损益调整代替。

那像我刚刚那个分录对吗？