老师您好！我预缴企业所得税，销售费用、财务费用这两个费用是填在营业成本吗？

我们是刚成立几个月的公司，这个季度没有营业收入，是不是直接把利润表的利润总额（负数）填上去申报就可以了

对的，是的，是这么做的。

利润负数的时候是不是也不用管小微企业减免企业所得税？

对的是的，在这个表格里面打开就可以。

都是自动的，应该是减免的税额就是零。

我季初没有资产是不是填0.01就可以

你好，你们单位没有营业吗？资产负债表左边资产合计从几月份开始有的？

在营业，2月份才去办的对公账户，就存了100元在对公账户里面

另外就是去工厂里面拿了一点样品，样品可以随时退给工厂

你好，那就按照你二月份儿的资产负债表左边的资产合计来填写就可以。

好的，谢谢郭老师