老师我想问一下2022年跨年开具的建筑服务工程款发票，已经结转该笔开具发票的成本，抵扣进行缴纳增值税了，2023年3月冲红该笔发票，我需要冲红涉及到的收入和成本吗，分录咋做合适
你好，是业务取消了还是需要重新开？
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我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？
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我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？
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你好，请问一下：我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。请问：如果4月15日以前开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？麻烦说具体一点，谢谢
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老师我想问一下2022年跨年开具的建筑服务工程款发票，已经结转该笔开具发票的成本，抵扣进行缴纳增值税了，2023年3月冲红该笔发票，我需要冲红涉及到的收入和成本吗，分录咋做合适
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本月5月开了负数发票（工程服务发票）也就是实际结算金额比去年2022年开票金额要少11万，所以就在今年5月份开了红冲发票11万，同时冲减成本（收到红冲成本发票10万）2022年的汇算清缴的截止时间是2023.5.30号，我在2023.5.10号已经做了汇算清缴，也提交了申报，就是还有要补交的税款还没有扣款，那我想问 下关于红冲的收入以及红冲的成本应该如何做账？
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老师好！~施救拖车合作事项，修理厂占60%，我公司占40%，假如收到一笔200施救费，我公司小规模纳税人，该怎么做分录。哪个是对的呢 一、1. 确认收入时 借：银行存款 200 贷：主营业务收入 198.02 应交税费 - 应交增值税 1.98 2. 分配收益时 借：主营业务收入 120 贷：其他应付款 - 修理厂 120 3. 支付修理厂款项时 借：其他应付款 - 修理厂 120 贷：银行存款 120 二、借：银行存款 200 贷：主营业务收入 79.21 应交税费 - 应交增值税 0.79 其他应付款 - 修理厂 120
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老师我们是一般纳税人公司，没有给员工买社保，让这次申报需要填记入成本还有，实际发放工资金额，这个要怎么填，公司都没有給员工交社保会预警吗
粤公网安备 44030002003870号
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甲方总包没有入账抵扣退回给我了，不打算给钱了这个工程已经完工了有可能要烂尾了
借应收账款负数 贷主营业务收入，负数 应交税费 负数 借主营业务成本，负数 借工程施工，但是你工程施工有余额了吧，你看一下。
老师不走未分配利润这个科目吗我小企业准则跨年了
你好，如果你做未分配利润的话，你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。
我看了一下去年这笔建筑服务的发票开了50万，我没有做结转成本，直接做盈利了，老师是不是我只要直接红冲第一笔主营业务收入就可以了
对的，是的，是这么做的。
老师你这个做法是不是去年的就不动了，改变了今年的主营业务收入，相当于增值税申报自动抵减的意思是吗
是的是的，是这么做的，是这么理解的。
嗯，谢谢老师
不用客气，工作愉快