同学你好 是什么会计准则呢
写会计分录,润叶家具股份公司20x7年12月根据发生的销售费用、财务费用,进行了如下的账务处理。(1)20x7年12月10日,计算应付专设的销售机构的职工薪酬400000元。(2)20x7年12月9日,开出支票支付电视广告费600000元。(3)润叶家具股份公司20x7年12月收到银行存款利息100000元。
老师好,2022年第四季度的费用,之前支付了,2023年1月开的发票,会计分录怎么做呢? 之前做的,借:预付,贷,银行, 现在想把他放在成本里,会计分录是怎样的?2023年1月份的成本发票,是做到2022年12月里,还是做到2023年1月份里呢?答过的老师,请先不要接这个问题了, 谢谢
老师好,2022年第四季度的费用,之前支付了,2023年1月开的发票,会计分录怎么做呢? 之前做的,借:预付,贷,银行, 现在想把他放在成本里,会计分录是怎样的?2023年1月份的收到的这成本发票,是做到2022年12月里,还是做到2023年1月份里呢?会计科目是怎样的呢?答过的老师先不要接这个问题了,想听听其他老师的 谢谢
老师好,2022年第四季度的费用,之前支付了,2023年1月开的发票,会计分录怎么做呢? 之前做的,借:预付,贷,银行, 现在想把他放在成本里,会计分录是怎样的?2023年1月份的收到的这成本发票,是做到2022年12月里,还是做到2023年1月份里呢?会计科目是怎样的呢?答过的曲老师先不要接这个问题了!想听听其他老师的建议 谢谢
您好,请问物业管理费收入缴费的时候没有开发票(2023年1月),月终后缴费统计汇总过来后才开(开发票时间已经是2月份了),关于这个时间差这个会计分录怎么写啊?
·某企业2020年末购入一项无需安装的固定资产,原值105万元,预计净残值5万元,预计使用年数5年,采用双倍余额递减法折旧。税法折旧年限与预计净残值与会计规定相同,但税法要求采用直线法折旧。·假设21-25年会计利润总额均为1000万元,税率均为20%。要求:编制21-25年与该固定资产相关的所得税处理的会计分录。(纳税影响会计法)老师,这个题怎么写
收到货物没有收到发票,怎么暂估成本
·老师,请问这个题怎么做?19年利润总额1500万元,营业收入6000万元,当提计提坏账准备20万元,实际发生坏账5万元。当年聘用残疾职工10人年工资10万元,(税务机关同意该项工资加扣100%)但如有辞退需补回所得税。当年无其他调整事项。所得税适用税率20%。·20年利润总额2000万元,营业收入8000万元,广告费1500万元,实际发生坏账6万元,未计提。辞退残疾员工10人。·21年利润总额1500万元,营业收入4000万元。无其他纳税调整事项。·要求:分别计算19年和20年的应纳税所得额和应交的所得税。采用纳税影响会计法进行19年和20、21年相关的所得税的账务处理。
某商业企业本月在A、B、C3个公司都购买甲材料。每个公司材料的购买价格和采购金额如表4-9所示,试计算A、B、C3个公司平均采购价格。公司单位价格/元采购金额/元采购量/kgA50500001000B48576001200C5527500500合计-1351002700
小王是一名普通职员,月收入为18000元。他的专项附加扣除包括子女教育支出和住房贷款利息支出。小王有一名子女正在上大学,他每年需要支付子女的学费、住宿费和生活费共计2万元。小王首次购买了一套房子,每年需要支付3万元的住房贷款利息。按照个人所得税法规定,子女教育支出和住房贷款利息支出可以作为专项附加扣除。计算实际应纳税所得额
某产品经过三道工序陆续加工,月初和本月制造费用合计36 000元。月末:完工产品178件,结存在产品400件。其中,第一道工序有在产品200件,第二道工序有在产品80件,第三道工序有在产品120件。产品定额工时第一道工序单位为60小时,第二道工序为100小时,第三道工序为40小时。 要求:1.确定各工序完工程度;2.计算在产品约旦产量;3.分配制造费用。
老师,那办贷记卡不是更好么,没有备用金,透支享受免息还款期
老师,信用卡里的准贷记卡又要存备用金透支又有利息,为什么还有人办这种卡呢
2008年底,保利公司又通过发行优先股来融资。该公司优先股面值为100元,股息率为6%,面值合计为1.000.000元。总的融资金额为950.000元,其中已扣除了4%的发行成本。公司的税率为40%。二、案例思考1.请简述优先股融资的定义。2.计算保利房地产优先股融资的实际成本。
请问填报企业所得税基本信息时主要股东是单位证件种类选择时为何没有企业营业执照?
小企业会计准则
这个用利润分配未分配利润来的
那我现在收到这个发票,要怎么入账呢?会计分录要怎么写?
借利润分配未分配利润 借进项 贷银行存款
这个发票的费用是去年缴费的时候就已经付过了的
那你挂往来了吗还是啥
就是的会计是根据缴费的收据做的分录,借管理费用贷现金,之前都没开过发票,然后去年12月份就去电力局修改了开专票,就在2023年1月份的时候把去年一整年的使用电费开了发票出来了,没有记往来的,所以就不知道这个发票收到了要怎么处理
直接原分录负数红冲然后再做蓝字分录吧
现金的分录不能用负数的吧?还有什么其他方法不?
你可以做往来科目的
借管理费用负数贷其他应收款负数 借管理费用 借进项 贷其他应收款
好,谢谢老师啦,贷其他应收款的负数是吧?那这个金额会一直存在于报表上,没关系的吧?
对的 这个没有了,最后冲减了
老师,其他应收款贷方负数是代表什么意思啊,还是不太懂
然后我还有一个问题,就是因为有一些收入还挂在往来了,因为不确定客户是否要开票,就还没有确认收入,但是就导致我们一季度的利润表上显示主营成本比主营收入要高,这样的话会不会有问题啊?
就是应收未收的意思
好的,麻烦老师帮我看看另一个问题
你不做收入就不要做成本哦
那我收到的成本发票要怎么做会计分录才不会做到成本里呢?
不是卖的商品吗是服务吗