老师，请问一下，小规模，如果季度超过30万，比如一共32万，但是其中有28万属于养老服务收入，4万是餐饮收入，请问增值税申报表应该怎么填写，
28万在其他免税销售额里面填写，然后去填写减免明细表最后一行， 然后4万在第一行和第3行里面填写，减免的2%在主表应纳税减征额，还有减免明细表本期发生额实际抵扣金额4万乘以2%
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老师，请问一下，小规模填写增值税申报表的时候，我们季度收入是32万，那是30万填写在小微企业免税那里，2万填写在1%那里，还是把32万一起填写在1%那里呢？
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老师，请问一下，小规模，如果季度超过30万，比如一共32万，但是其中有28万属于养老服务收入，4万是餐饮收入，请问增值税申报表应该怎么填写，
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小规模纳税人季度超过起征点，又有免税收入，请问这个怎么报税，比如季度收入45万，其中免增值税收入20万，请问怎么计算应纳税额，怎么填报增值税申报表
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老师你好，我想咨询一下问题，我企业是餐饮业并还销售自己制作包子，增值税服务核定90000元一个季度，在2023年4月至6月收入中销售开了26万发票，餐饮服务开了5.2万发票，一共收入31.2万，超过季度销售额30万以下免交增值税，我想问问，申报增值税的时候，我们是按照26+5.2=31.2万申报收入，还是按照26+9=35万申报收入？
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老师你好，我想咨询一下问题，我企业是餐饮业并还销售自己制作包子，增值税服务核定90000元一个季度，在2023年4月至6月收入中销售开了26万发票，餐饮服务开了5.2万发票，一共收入31.2万，超过季度销售额30万以下免交增值税，我想问问，申报增值税的时候，我们是按照26+5.2=31.2万申报收入，还是按照26+9=35万申报收入？
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您的意思是说减免税那张表，免税的填写免税，那减的2%填写在上面的减税里面是吗，主表才会是缴纳1个点的税额这样理解是否正确，就是说我这4万是要缴纳1个点的税的是吗？
对的，是的，是这么做的。
我账上是按照1个点计提的增值税，就是说应纳税所得额是4万/1.01 ，那减免的税额应该是4/1.02✘0.02对不对呢
你好，4万/1.01乘以2%，这个是减免的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。