老师，这个调整的分录正负数是什么意思，那个是以前的，哪个是现在的？

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• 季报中填写的实际支付给职工的应付职工薪酬大于已计入成本费用的职工薪酬金额，这个正常吗？现在做年度汇算清缴，填写职工薪酬工资薪金支出实际发生额如果与账载金额一致，那实际发生额又比9-12月季报中的实际支付给职工的应付职工薪酬低了，会不会有影响呢？我们工资都是已正常发放没有拖欠的

• 老师好！有个工程的工资一直都是私户发，当初是主体不明确（分包合同未签）现在合同签了，工资由公账发个税要报，社保没交可以吗？

• 你好，工商年报上面的社保缴费基数是按照全年累计填，还是按照最后一个月的填

• 请问老师，给员工申报个税，如果员工3月10日离职，3月有工资，在4月初申报3月工资的时候可以做离职吗？离职时间写3月10日，那么3月的工资个税还能申报得起吗？

• 老师，我们公司是一般纳税人，最近我公司从别的公司购买了商业和办公房产，去办理不动产证缴纳了契税，印花税，维修基金，办证费。如何做会计分录呢

• 车船使用税和印花税在主营业务税金还是在管理费用核目核算？

• 老师，请问一下公司法人在公司交职工社保。退休后能领养老金的嘛？

• 虚拟抵扣，皮棉核定扣除计算的属于虚拟抵扣的吗

• 请问一下老师，按今年新增值税规定，存在关联关系的公司之间有偿借款，支付借款利息的一方，是不是要取得发票才能作税前扣除？但是对方没有开发票，汇算的时候是不是要调增？我支付利息分录是借财务费用-利息；贷银行存款

• 老师，就是12月我们计提印花税计提多了，我现在是需要把12月财务报表和第四季度所得税申报重新申报过吗，还是直接在做25年企业所得税汇算的时候，调增，怎么操作好点（我们在第四季度所得税申报时缴纳了企业所得税，然后在25年所得税汇算后还需要补缴企业所得税）