请问老师，去年工资一部分今年计提的，做的以前年度损益调整，那我汇算清缴时这部分是一起做到工资调整明细表里吗？还有这样我第四季度报表和企业所得税是不是要重新更正申报了

就是在扣除类那一栏内调整是吧

是的。是这样填写的。

工资表那里填写的 调整 

这样的吗？其他不用管是吧

年报前您已经补充计提了，那您账上金额和实际的金额应该是一样的。

那就是包括今年补计提工资录入进去，账载金额和税收金额是一致的是吧，不需要调整？

你好是的是这样对的不调整的 

那我今年补计提的18500工资，不做任何调整吗？还是去年的第四季度企业所得税、财务报表要重新申报，还是年度财务报表调整成正确的包括补计提工资的费用就可以了

你好 第四季度企业所得税、财务报表要重新申报，

那我第四季度预缴了所得税，这个是有影响的吧

不可以在扣除栏那边调整是吧？

您这个计提的是不影响你原来的交税的？就把原来的更正一下就行。因为你计提数有变化了吗？

是的，影响第四季度企业所得税的

你好  有影响的更正申报就行了 

那更正申报之后税会不会要重新缴纳

有更正后的重新计算税款多退少补。

你这个计提的增加了所得税，不会减少吗？ 然后是汇算清缴税款，多退少补。

好的，明白了