请问老师，去年工资一部分今年计提的，做的以前年度损益调整，那我汇算清缴时这部分是一起做到工资调整明细表里吗？还有这样我第四季度报表和企业所得税是不是要重新更正申报了
你好，不需要做更正申报的。汇算清缴纳税调整就行。
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一月份报销了去年五月餐费234（福利费），9月办公用品566（办公费），做账的时候做到了以前年度损益调整，那在做2022年汇算清缴的时候是只在纳税调整项目明细表第二项扣除类调整项目可以吗（图1铅笔部分）？财务报表不修改（财务报表利润和企业所得税年度申报表里的利润总额保持一致）
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老师，请问去年工资计提多了，还没做汇算清缴。那么我是更改财务报表去变更申报表，还是在这个月调整以前年度损益？怎么做没有税务风险？
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老师，我们是农贸公司小规模纳税人，我2022年第四季度报所得税时，误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3，4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题，我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了，但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格，先让资料报送去年的财报，我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面，填完也没有纳税调整事项。 我的问题是：去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致，也没有纳税调整项，这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报，和汇算清缴表格第一页
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请问老师，去年工资一部分今年计提的，做的以前年度损益调整，那我汇算清缴时这部分是一起做到工资调整明细表里吗？还有这样我第四季度报表和企业所得税是不是要重新更正申报了
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老师你好，请问今年补计提去年的工资做的以前年度损益调整，那我今年做年度报表和汇算清缴按调整后工资申报，不更正申报第四季度报表及所得税可以吗？
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2×21年1月1日，甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%，利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线，该生产线于2×21年2月1日开始动工，2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态，2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日，由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
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7、 上述所得税为155113.75元，将上述所得税费用结转本年利润； 8、 结转企业全年实现的净利润； 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积； 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
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就是在扣除类那一栏内调整是吧
是的。是这样填写的。
工资表那里填写的 调整
这样的吗？其他不用管是吧
年报前您已经补充计提了，那您账上金额和实际的金额应该是一样的。
那就是包括今年补计提工资录入进去，账载金额和税收金额是一致的是吧，不需要调整？
你好是的是这样对的不调整的
那我今年补计提的18500工资，不做任何调整吗？还是去年的第四季度企业所得税、财务报表要重新申报，还是年度财务报表调整成正确的包括补计提工资的费用就可以了
你好 第四季度企业所得税、财务报表要重新申报，
那我第四季度预缴了所得税，这个是有影响的吧
不可以在扣除栏那边调整是吧？
您这个计提的是不影响你原来的交税的？就把原来的更正一下就行。因为你计提数有变化了吗？
是的，影响第四季度企业所得税的
你好 有影响的更正申报就行了
那更正申报之后税会不会要重新缴纳
有更正后的重新计算税款多退少补。
你这个计提的增加了所得税，不会减少吗？ 然后是汇算清缴税款，多退少补。
好的，明白了
不客气祝您工作学习愉快。