老师，你好 请教一个问题，就是我们当时入了一批固定资产 已经折旧了一年多，3万多块钱 现在说这批资产不是我们这个公司的，早就分到另一个分公司了，也开了一张冲销的发票过来 我现在要怎么处理这笔凭证

就是我们是同一集团下 一开始是我们这个公司的，当时当时搬迁，就搬到另一个公司去了 但是这个事情一直没扯清楚 现在就分好啦 说我这个公司一个固定资产都没有，但是我们又一直在折旧 我现在需要怎么处理呀

你好 1；  那你就红冲折旧额 和固定资产分录  

老师可以写下具体的分录吗

你好； 原来分录发来看看 ； 你这个跨年了是吧  

老师你看下

借固定资产 ；金额负数 贷 应付账款； 金额负数 ；然后折旧额冲掉； 借累计折旧贷以前年度损益调整 

好的，谢谢您

不客气的； 帮到你就好；  

老师，由于我们没有这个以前年度损益调整这个科目，领导说叫我们做营业外支出还是收入，我该怎么处理呢

你好； 那你就用利润分配-未分配利润科目来做  

老公可以具体写下分录吗