老师我们是开业一年多的新企业，第一次做22年度的汇算清缴，我们22年一月份的工资是进长期待摊费用开办费的，每月摊销，没做在应付职工薪酬里面，现在汇算清缴自然人个调税里面1—12月的数据缺这个一月份的进长期待摊费用的这一块，我怎么调整呢
你好，那你能分出你的工资是多少吗？能分出来的去填写职工薪酬明细表就可以的。
-
Q
老师我们是开业一年多的新企业，第一次做22年度的汇算清缴，我们22年一月份的工资是进长期待摊费用开办费的，每月摊销，没做在应付职工薪酬里面，现在汇算清缴自然人个调税里面1—12月的数据缺这个一月份的进长期待摊费用的这一块，我怎么调整呢
-
Q
老师，您好！请问企业所得汇算清缴里“职工薪酬支出及纳税调整明细表”是依据全年应付职工薪酬科目计提和发放进行填写吧，跟计提应付薪酬计入的费用项目没有关系吧，之前没有销售的时候应付薪酬我都计入长期待摊费用-开办费了，从有销售的当月应付薪酬按期间费用等正常计提了，这样看期间费用的工资和应付薪酬表是对不上的，没有关系吧
-
Q
我们去年开业，第一二个月把费用放长期待摊里面，今年审计说不对，叫我摊销红冲回去，再重新确认长期待摊费用的原值，不能直接确认费用，老师啥意思。我是借红字长期待摊，贷红字银行存款吗，那从三月份开始摊销的分录我又怎么做，还有因为已经汇算清缴结束了，要通过以前年度损益调整科目吗
-
Q
老师你好 那个长期待摊费用23年12月开始摊销了 领导建议是没有收入 要把23年12月摊销的在3月份调整 冲回 在后面业务量大的情况下 进行摊销 这样会不会影响汇算清缴申报数据 实际厂房是租用的 装修完毕是2023年10月份 这样做可以吗
-
Q
老师，我们23年审计有一笔服务费390万是ERP系统，审计调整做在建工程，说摊销十年，请问分摊表是390/10/12=32500，每月摊销32500吗，ERP项目从去年九月份开始付款，我是不是去年四个月的分摊放以前年度损益调整，然后今年的摊销放长期待摊费用呢，老师分录怎么写
热门问答 更多>
-
现在就业市场怎么样？好不好找工作？
-
现在的就业市场好找工作吗？
-
公司没有实际的生产工人，是在别的公司代加工的，但是有些材料是自己买的，这种情况下怎么核算成本？
-
老师您好，请问修改以前年度的纳税申报表要注意哪些细节呢？才不会引起税务预警，是先修改财务报表，其次 增值税申报表，最后企业所得税申报表吗？
-
老师，我们在公司记账方式，比如:销售结算单已开出，客户也付款，只是月末客户没有发货情况，我们会计记账是按照实际发货出库才上账的，所以她这笔账记得是客户的预收账款，但是客户的意思是，人家只是没有发货而已，这就是客户的货，就相当于暂存我们公司。这样的情况就是月底要出对账单给客户，记账方式不一样，会有分歧，对账单没法一致。老师正确的方式应该是怎么样的?
-
老师好，股权回购的具体操作是什么？何为股权回购，涉及的税种有哪些？如何计算
-
公司没有业务了，账面上还有多缴纳的增值税，要怎么办？如果申请退税是不是会引起税务局查账的风险
-
老师好，我有个问题想问你，我们公司总收入减去总成本减去开支，我们老板说要和总欠款加上已收的钱减去厂家的累计欠款相等是对的吗？
-
我们公司把电费都是付给个人，个人不提供发票。我做账也没有做电费支出，会不会有风险呢
-
建筑行业的税负率一般都是多少呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
但是填的话，和报表是有差异的，我把报表的长期待摊费用挖出来吗
你好，你账上做错了，你能修改吗？能修改的话最好反结账修改，修改不了的话有差异，你忽略吧。
老师，那我长期待摊费用的这个做法对吗？反结帐是不行的，因为12月报表已经报送了
你好，你这个做法不对，不正确，不能修改了，就不要修改了，你报表里面按照正确的来填写可以吧，也就是你这个差异忽略了它。
但是这样汇算清缴，和税务局报税对不上，我怎么解释呢
老师，那我今年将长期待摊费用全部进相应的费用，不摊销了，可以吧
你好，税务局一般不会问起这些来的。
下班申报了个税吗？如果申报了的话，税务局不会问的。
我现在申报记录金额高，账务金额低，因为有一部分在长期待摊里面，我现在跟税务解释差一个月是因为计提也不对，我每个月直接发放，结转的，那我就不管了对吧
对的，是的，是这么做的。