老师我们是开业一年多的新企业，第一次做22年度的汇算清缴，我们22年一月份的工资是进长期待摊费用开办费的，每月摊销，没做在应付职工薪酬里面，现在汇算清缴自然人个调税里面1—12月的数据缺这个一月份的进长期待摊费用的这一块，我怎么调整呢

但是填的话，和报表是有差异的，我把报表的长期待摊费用挖出来吗

你好，你账上做错了，你能修改吗？能修改的话最好反结账修改，修改不了的话有差异，你忽略吧。

老师，那我长期待摊费用的这个做法对吗？反结帐是不行的，因为12月报表已经报送了

你好，你这个做法不对，不正确，不能修改了，就不要修改了，你报表里面按照正确的来填写可以吧，也就是你这个差异忽略了它。

但是这样汇算清缴，和税务局报税对不上，我怎么解释呢

老师，那我今年将长期待摊费用全部进相应的费用，不摊销了，可以吧

你好，税务局一般不会问起这些来的。

下班申报了个税吗？如果申报了的话，税务局不会问的。

我现在申报记录金额高，账务金额低，因为有一部分在长期待摊里面，我现在跟税务解释差一个月是因为计提也不对，我每个月直接发放，结转的，那我就不管了对吧