哪位老师能帮我看一下这个科目余额表费借方数相加不等于贷方数相加是怎么回事

老师，残保金如何开具完税证明

甲和乙公司合作收购小麦，甲公司贷款500万，但利息由乙公司承担，1、付利息时：甲作账：借其他应收款/乙公司，贷银行存款，2、乙公司购买甲公司小麦乙公司付款50万，甲收款时借：银行存款，贷预收账款/乙公司，3、现开始销售，经理讲贷款利息开到货款里，销售时，借：预收账款：，贷主营业务收入，应交税费/增值税销项，利息应收账款怎么冲销掉啊？

因出售协议解除、不再满足持有待售条件而重新划分为固定资产时，应以“重新划分为固定资产当日”的公允价值或账面价值（孰低）作为新的入账价值，是否需要追溯补提持有待售期间本应计提的折旧？

10000元的办公室装修费可以直接计入管理费用么？

2×20 年 12 月 31 日，甲公司以 4 800 万元取得一栋写字楼并立即投入使用，预计使用年限为 10 年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。2×21 年 6 月 30 日，甲公司与乙公司签订协议，约定 3 个月内以 4 600 万元的价格将该写字楼出售给乙公司，当日该写字楼符合划分为持有待售类别的条件。2×21 年 10 月 1 日，因乙公司受疫情影响出现财务困难，双方协商解除该协议。甲公司继续积极寻求购买方，2×21 年 12 月 31 日，甲公司与丙公司签订协议，约定 3 个月内以 4 500 万元的价格将该写字楼出售。 请问老师各个时间段的账务处理？谢谢

老师您好，请问手机以旧换新怎么做收入，例如总价5200，旧手机600，实际收入4600

员工开的餐饮费发票是餐饮服务*餐饮服务能报销吗税收编码一致

老师，社保个人部分，全部公司承担，个税扣缴端申报个税的时候，个人部分的三险金额还要不要填上去呢？

老师，我们卖产品给私人，对方不要发票，我们还要开票吗

新公司注册 税务自动开通 怎么登陆呢 密码什么自己设嘛