你好 是的是这样处理的

老师,2021年的汇算清缴我在21年12月份做账时候已经计提了汇算清缴需要补交的企业所得税,借:税金及附加2000贷:应交税费2000。那22年做汇算清缴时候直接再做一步分录:借:应交税费2000袋:银行存款2000,对吗
我想问一下 就是2021-2022年计提的房产税和附加税正常计提 但是政策减半征收 剩余多计提的已经做收入,现在审计不允许拿多计提的部分税金做收入 ,22年的账已经结转到23年了,现在如果要改 怎么改了 ,或者说做收入的部分 能否在23年的时候计提房产税 附加税的时候减半计提 全额缴纳就用做收入的部分进行冲减呢
想请教一下您,我20年支付附加税没有计提,一直挂账,22年我补提冲账到本期了,22年的汇算清缴这部分附加税需要调增吗?(2022年税金及附加的发生额是0)
你好,我们有一台研发设备2021年计提折旧了,当年算了研发费用加计扣除了,后来在2022年设备退回了,我们账上调整了以前年度的研发费用,现在需要更正2021年汇算清缴和2022年汇算清缴研发加加扣除涉及到的金额,就是会2021年要补税和2022年要退税,是不是要更正汇算
您好老师 请问公司22年有留底退税,退回增值税进项税,附加税没有退回,在电子税务局里面累计,然后以后属期发生增值税销项税额,产生的附加税直接就抵扣了,这部分附加税我需要做账吗?
麻烦找郭老师,谢谢老师
事业单位消防改造支出要记入什么科目,长摊还是费用
老师,商场外面广场上租有人租一块地卖酒,这个开票,开,经营租赁#场地租赁可以不
小规模纳税人跨月红冲发票了,而且红冲当月没有收入,那是不是只能先交税再退税了啊?企业所得税怎么处理呢?
人力资源公司的工资计算发放和个税申报问题 比如11月员工干的活,12月发放工资,1月申报工资薪金扣缴个税。 那12月实发工资要怎么样计算呢?
老师您好,请问我公司是资源回收型企业,去税务局做了简易征收备案,那后续我们回收废品或者其他什么东西,要留什么资料备查吗?
老师:请问一下汇算清基本信息表中系统自动带出来的资产总额、从业人数、股东及分红情况数据默认就可以了吧?不需要自己再去计算的吧,中途接手的公司
请问老师,去年的官司胜诉了,今年才收到钱,这个营业外收入是算在今年还是去年呢?
工程类公司,工程施工间接费用里有福利费和招待费,直接结转成本了,企业所得税汇算清缴要怎么调整呢
老板前两年干的工程,五金类的,没结款,现在可以对公结账,老板新成立了一个公司,怎么合理把工程款结转到这个公司,然后打给其他个人