老师，上个月员工出差的火车票，计算进项税额抵扣时税率弄错了，应该是9%实际按6%算的，前两天做纳税申报时，按账面进项税申报的，和火车票金额也对不上这个没事吧，在本月做个更正凭证，把少计算的进项税调过来，请问是否可以

下个月申报时，和火车票上的金额也对不上，这个没事吧

你好，全部按照正确的来，你再做进项转出。做一个进项转出，然后再按照正确的。

老师，虽然这两个月单独看，车票和进项税对不上，但两个月综合来说能对上，在这个月直接做个调整凭证不可以吗

可以这么做的，正规的应该去修改之前的，如果你不修改的话，还有一种正规的方法，就是进项转出，然后再填写正确的，你这样的话只填写了差额。

主要是不想体现进项转出

你不想体现，你就做差额就是了。税务局不查就没有问题。

您的意思是如果税局查，就会指出有问题

是的是的，是这个意思的。

这也不存在少交税，要不然就不调整了，企业少抵扣二十来块钱的进项税

你按照你思路来做就可以的，这个没有影响。

对影响的也不大，如果大的话就不会让你这么做了。

那我就在这个月做个调整凭证，下个月申报时，把差额填上去

是的是的，可以的 可以

谢谢老师！