老师填写 A105050表账载金额是不是就是应付职工薪酬贷方，实际发生额就是应付职工薪酬借方的相应数据？

各类社会保障性缴费怎么填写

你好，这个是企业负担的社保，应付职工薪酬，社保和上面是一样的，账载金额是贷方，实际金额借方。

有个问题 应付职工薪酬下福利费数据很少，管理费下的福利费超级大？这到时候怎么填？

那你是管理费用福利费没有计提是不是。

应该是的

你好，那你就看你全部的福利。

主要不知道该填写哪个数？

你好，你福利费都有哪些科目？除了管理费用里面的还有别的吗？如果没有的话，光看管理费用福利费。

福利费就在应付职工薪酬和管理费下有。那实际发生额按管理费填，账载金额按应付职工薪酬填吗？

你好，账载金额填写的是管理费用，下面的福利费。

实际金额填写你支付出去的，如果全部支付了的话，和计提的是一样的，和账载金额就是一样的。

明白了 谢谢老师

不要客气，工作愉快。

老师我发现我这个计提的时候金额有误，导致计提比实际发放大很多。22年每个月都存在这个问题。现在能更改吗？

可以的，红冲jitir的就行。

23年冲红这些，对账务有影响吗？能写一下冲红分录吗？

借应付职工薪酬、 贷以前年度损益调整，汇算清缴需要纳税调增的。

是负债类科目。损益科目金额是合适的。也需要调增吗？